关于开展2017年度内控自评的通知(1)

为提升公司内控管理水平，按照《企业内部控制基本规范》的要求，企管部组织开展2017年度的内部控制自评工作，现将相关事项通知如下：

一、目的

通过自评，及时发现重要流程和高风险领域存在的潜在问题，从而促进内控流程和制度完善，预防问题的发生。

二、范围

公司各职能部门及各分子公司的重要流程和高风险领域。

三、自评小组构成

自评小组组长：。

成员：。

四、评价依据

内部控制评价管理办法、风险控制矩阵、内控制度、内控流程。

五、时间安排

2018年1月31日—2018年2月8日，对2017年1月1日—2017年12月31日期间发生的业务进行自评。

六、测试内容和方法

测试内容主要包括三个阶段：

1.准备阶段：自评小组会议召开内部沟通会议，对测试过程中需要注意事项进行明确。

2.实施阶段：小组成员将自评情况详细记录在评价工作底稿上。现场测试工作完成后，自评小组对内部控制缺陷进行认定。并要求责任部门填写缺陷整改计划。

3.报告阶段：企管部根据评价底稿编制内控自评报告。

自评采用穿行测试法、文档查看法、现场查验法。

具体测试的循环、流程、制度、记录，详见下表。

抽取的样本记录要求便于验证、便于复核，应记录关键性字段，如：日期、单位名称、文档名称、流水号等。

各部门至少有一位部门干部要参与本部门内控自评，以便顺利开展内控自评和后续内控缺陷的整改落实。

                                     企管部

     2018年1月26日

附件1：内部控制评价表

附件2：内部控制缺陷整改计划表