科华恒盛：2010年第一季度报告全文 2010-04-23

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人陈建平、主管会计工作负责人吕永明及会计机构负责人(会计主管人员)汤珊声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：元

本报告期末上年度期末增减变动（％）总资产（元）906,833,875.49410,888,231.06 120.70%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）746,484,757.68228,321,755.78 226.94%

股本（股）78,000,000.0058,500,000.00 33.33%

归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）9.57 3.90 145.38%

本报告期上年同期增减变动（％）营业总收入（元）102,798,520.3587,731,151.88 17.17%

归属于上市公司股东的净利润（元）12,469,535.456,935,809.42 79.78%

经营活动产生的现金流量净额（元）-31,537,927.16-4,977,066.43 -533.66%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.40-0.11 -263.%

基本每股收益（元/股）0.160.12 33.33%

稀释每股收益（元/股）0.160.12 33.33%

加权平均净资产收益率（%） 2.18% 4.19% -2.01%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益

2.06% 4.06% -2.00%

率（%）

非经常性损益项目年初至报告期期末金额

计入当期损益的补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家规定、按照一定标准

623,355.00定额或定量持续享受的补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出148,233.05

所得税影响额-91,442.35

少数股东权益影响额-1.90

合计679,980.80

对重要非经常性损益项目的说明

计入当期损益的补助主要是收到福建省财政厅2009年第一批保持外贸稳定增长资金40万元。

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股报告期末股东总数（户）8,632

前十名无限售条件流通股股东持股情况

股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类

严亚历615,511人民币普通股

黄志容561,367人民币普通股

李欣忆346,000人民币普通股

工银瑞信基金公司－工行－特定客户资产150,000人民币普通股

全国社保基金六零三组合149,995人民币普通股

苏代荣144,949人民币普通股

李月美126,487人民币普通股

李振兴115,4人民币普通股

施生109,530人民币普通股

夏平105,600人民币普通股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用□不适用

一、资产负债表项目：

1、货币资金较年初增长336.13%，主要是公司收到社会公众股东缴入的出资款所致。

2、应收票据较年初减少44.17%，系背书支付货款所致。

3、存货较年初增长31.75%，主要是未符合公司收入确认条件的发出商品的增加。

4、在建工程较年初增长49.16%，主要是漳州科华技术3#车间工程（工业动力用节能型不间断电源产业化项目）支出的增加。

5、应付票据和应付账款合计较年初增长17.93%，本期材料款支付方式仍然利用商业信用应付票据；公司商业信用度逐步提高，供应商给予的结算期进一步延长。

6、应付职工薪酬较年初减少61.78%，原因是公司在本年一季度发放了公司2009年度计提的年终绩效奖金。

7、应交税费较年初减少105.91%，主要原因是公司缴交了2009年末应交所致。

8、其他应付款较年初减少37.50%，主要是本期支付了公司上市信息披露费等所致。

9、股本较年初增加33.33%，原因是公司向社会公开发行1,950万股人民币普通股（A股）所致。

10、资本公积较年初增加4451.72%，原因是公司向社会公开发行1,950万股人民币普通股（A股）的股本溢价所致。

二、利润表项目：

11、财务费用较上年同期减少146.02%，主要是本期的利息收入增加所致。

12、营业外收入较上年同期增加182.73%，主要是公司本期收到福建省财政厅2009年第一批保持外贸稳定增长资金40

万元所致。

13、营业外支出较上年同期增加83.13%，主要原因是公司本期支付公益救济性捐赠2万元所致。

14、所得税费用较上年同期增加43.31%，原因是公司本期的利润总额增加所致。

三、现金流量表项目：

1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降2,656.09万元，主要原因是“购买商品、接受劳务支付的现金”增加2,086.01万元。

2、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长51,043.05万元，主要原因是本期发行股票收到投资款所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；

2、无公司大股东及其一致行动人提出或实施股份增持计划的情况；

3、无日常经营重大合同的签署和履行情况；

4、无2009年度非标准无保留审计意见涉及事项的解决情况。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用□不适用

承诺事项承诺人承诺内容履行情况

股改承诺发起人股份限售按承诺履行

股份限售承诺发起人股份限售按承诺履行

收购报告书或权益变动报告书中所作承

诺

无无无

重大资产重组时所作承诺无无无

发行时所作承诺发起人股份限售按承诺履行

其他承诺（含追加承诺）无无无

3.4 对2010年1-6月经营业绩的预计

单位：元

归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%

2010年1-6月预计的经营业

绩预计归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长30%-50%

2009年1-6月经营业绩归属于上市公司股东的净利润：21,113,031.63

业绩变动的原因说明公司本期业绩的增长主要原因是公司主营业务收入较上年同期的增长和主营业务毛利率较上年同期提高所致。

3.5 证券投资情况

□适用√不适用

§4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010年03月31日单位：元

期末余额年初余额

项目

合并母公司合并母公司

流动资产：

货币资金623,660,026.38426,722,026.93142,998,677.47 ,293,569.46结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

应收票据869,539.00869,539.001,557,339.00 1,557,339.00应收账款93,386,436.1184,681,983.1095,269,194.02 85,055,942.40预付款项14,907,170.901,816,876.1614,784,396.40 1,717,190.31应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款7,705,724.124,675,978.4210,682,311.55 9,426,209.26买入返售金融资产

存货84,610,612.6633,720,448.24,222,284.44 17,763,322.14一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计825,139,509.17552,486,851.85329,514,202.88 179,813,572.57非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 205,877,887.9075,387,887.90投资性房地产7,376,062.202,556,762.097,558,883.91 2,606,688.60固定资产53,6,574.356,579,111.1854,992,869.21 6,936,748.70在建工程6,374,283.824,273,395.79

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产6,014,953.27392,000.006,162,863.50 416,000.00开发支出2,500,000.002,500,000.002,500,000.00 2,500,000.00商誉

长期待摊费用3,401,592.593,401,592.593,938,686.16 3,938,686.16递延所得税资产2,380,900.09449,592.401,947,329.61 449,592.40其他非流动资产

非流动资产合计81,694,366.32221,756,946.1681,374,028.18 92,235,603.76资产总计906,833,875.49774,243,798.01410,888,231.06 272,049,176.33流动负债：

短期借款

向银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付票据53,316,348.2050,271,801.5838,859,149.51 33,923,563.59应付账款62,158,330.3531,147,302.0976,996,146.63 36,052,095.54预收款项28,553,176.4522,992,397.7524,760,007.49 22,167,824.81卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬4,311,282.933,951,138.4311,280,383.41 8,855,244.92应交税费-915,310.43-1,281,804.1715,485,129.27 14,065,390.91应付利息

应付股利

其他应付款4,611,145.67948,299.407,377,459.08 4,859,218.43应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债

其他流动负债6,592,108.67440,000.006,200,000.00 200,000.00流动负债合计158,627,081.84108,469,135.08180,958,275.39 120,123,338.20非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计158,627,081.84108,469,135.08180,958,275.39 120,123,338.20所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）78,000,000.0078,000,000.0058,500,000.00 58,500,000.00资本公积497,114,949.50495,138,124.4810,921,483.05 8,944,658.03减：库存股

专项储备

盈余公积19,355,996.8019,355,996.8019,355,996.80 19,355,996.80一般风险准备

未分配利润152,013,811.3873,280,541.65139,544,275.93 65,125,183.30外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计746,484,757.68665,774,662.93228,321,755.78 151,925,838.13少数股东权益1,722,035.971,608,199.

所有者权益合计748,206,793.65665,774,662.93229,929,955.67 151,925,838.13负债和所有者权益总计906,833,875.49774,243,798.01410,888,231.06 272,049,176.33

4.2 利润表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010年1-3月单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司

一、营业总收入102,798,520.3580,160,425.9987,731,151.88 72,997,384.76

其中：营业收入102,798,520.3580,160,425.9987,731,151.88 72,997,384.76

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本88,913,508.8870,594,694.7979,578,743.43 72,608,788.26

其中：营业成本65,226,843.7356,2,579.3460,283,105.73 59,535,667.21

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净

额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加274,853.207,952.70386,834.41 159,094.63销售费用13,022,042.669,061,486.4210,192,844.26 7,761,104.50管理费用10,676,559.845,400,575.808,832,532.35 5,207,081.71财务费用-286,790.55-139,9.47-116,573.32 -54,159.79资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失

以“-”号填列）

投资收益（损失以“-”号

填列）

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填

13,885,011.479,565,731.208,152,408.45 388,596.50列）

加：营业外收入791,838.0572,878.00280,068.24 112.00减：营业外支出20,250.0011,058.00 208.00其中：非流动资产处置损失208.00

四、利润总额（亏损总额以“-”

14,656,599.529,638,609.208,421,418.69 388,500.50号填列）

减：所得税费用2,073,227.991,483,250.851,446,688.83 58,275.08

五、净利润（净亏损以“-”号填

12,583,371.538,155,358.356,974,729.86 330,225.42列）

归属于母公司所有者的净

12,469,535.458,155,358.356,935,809.42 330,225.42利润

少数股东损益113,836.0838,920.44

六、每股收益：

（一）基本每股收益0.160.12

（二）稀释每股收益0.160.12

七、其他综合收益

八、综合收益总额12,583,371.538,155,358.356,974,729.86 330,225.42

归属于母公司所有者的综

12,469,535.458,155,358.356,935,809.42 330,225.42合收益总额

归属于少数股东的综合收

113,836.0838,920.44

益总额

4.3 现金流量表

编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010年1-3月单位：元

本期金额上期金额

项目

合并母公司合并母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

114,574,166.7686,456,474.7685,129,783.05 65,759,933.60现金

客户存款和同业存放款项

净增加额

向银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

额

处置交易性金融资产净增

加额

收取利息、手续费及佣金的

现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还3,096,846.95552.571,440,1.19 66,752.77

收到其他与经营活动有关

1,243,490.50312,878.0013,194,695.55 112.00的现金

经营活动现金流入小计118,914,504.2186,769,905.3399,765,119.79 65,826,798.37

购买商品、接受劳务支付的

93,387,829.9569,402,390.4172,527,726.17 50,363,059.15现金

客户贷款及垫款净增加额

存放银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金的

现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支

15,423,321.687,737,362.1813,826,512.07 7,490,958.35付的现金支付的各项税费17,817,360.9314,050,8.028,657,0.46 5,971,610.12支付其他与经营活动有关

23,823,918.8117,100,721.539,730,057.52 17,225,072.23的现金

经营活动现金流出小计150,452,431.37108,291,338.14104,742,186.22 81,050,699.85

经营活动产生的现金

-31,537,927.16-21,521,432.81-4,977,066.43 -15,223,901.48流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和

49,700.00 其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流入小计49,700.00

购建固定资产、无形资产和

3,075,456.99587,450.003,837,365.52 3,358,426.00其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 130,490,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计3,075,456.99131,077,450.003,837,365.52 3,358,426.00

投资活动产生的现金

-3,075,456.99-131,077,450.00-3,787,665.52 -3,358,426.00流量净额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金505,693,466.45505,693,466.45

其中：子公司吸收少数股东

投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关

5,161,036.494,874,610.09456,297.10 ,386.19的现金

筹资活动现金流入小计510,854,502.94510,568,076.54456,297.10 ,386.19

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息

1,079.14

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关

91,255.7191,250.21124,595.15 65,820.10的现金

筹资活动现金流出小计92,334.8591,250.21124,595.15 65,820.10

筹资活动产生的现金

510,762,168.09510,476,826.33331,701.95 23,566.09流量净额四、汇率变动对现金及现金等价

-39,797.29-1,848.3138,841.11 -248.20物的影响

五、现金及现金等价物净增加额476,108,986.65357,876,095.21-8,394,188. -18,559,009.59

加：期初现金及现金等价物

134,747,339.7356,042,231.7288,658,716.03 39,296,833.15余额

六、期末现金及现金等价物余额610,856,326.38413,918,326.9380,2,527.14 20,737,823.56

4.4 审计报告

审计意见：未经审计