公共基础知识重点知识概括

1.1银行（中国人民银行）

 （1）1948年成立，1984年后专门行使职能

 （2）职能：a 制定和执行货币，b防范和化建金融危机，c维护金融稳定

 （3）职责：13条 重点：监管银行间同业拆借市场和银行间债卷市场，监管黄金市场 （注：虽有监管，但不是银监会职责）

1.2 监管机构---中国银行业监督管理委员会（简称银监会）

  （1）职责：审查，检查，监督管理，接管，撤销等等

  （2）监管理念：----管法人，管风险，管内控，提高透明度

  （3）监管目标：促进银行业的合法，稳健运行，维护公众对银行业的信心

  （4）监管方法：准确分类--提足拨备-=充分核销--做实利润--资本充足

  （5）监管措施：A市场准入（包括机构，业务，高级管理员） B非现场检查C现场检查D 监管谈话

 E信息披露监管（财务会计报告，风险管理状况，董事和高级管理人员变更以及其他重大信息）

1.3 自律组织-----中国银行业协会

168家会员单位：银行、非银行金融机构以及各省银行业协会

2家观察员单位：中国银联股份有限公司，农信银资金清算中心

  最高权力机关：会员大会

1.4  银行业金融机构            国家开发银行

  国家开发银行及性银行    中国进出口银行

                               中国农业发展银行

 大型商业银行：五大行（工商，农业，中国银行，交通，建设）

                股份制商业银行（包括12家）

                城市商业银行（原城市信用合作社，第一家在                                                       ‘                             河南驻马店成立）

中小商业银行                   农村信用社  农村商业银行

                农村金融机构   农村合作银行  村镇银行

                               农村资金互助社

                外资银行   外商独资银行   中外合资银行

                           外国银行分社  外国银行代表处

                中国邮政储蓄银行（2012年为股份有限公司 ） 

                                 信达资产管理公司

                 金融资产公司    长城…，东方…

                 信托公司        华融…

                 企业集团财务公司（服务仅限于企业集团内）

非银行金融机构   金融租赁公司

     8个         汽车金融公司

                 货币经纪公司

                 贷款公司

                 消费金融公司       

第1章小结

1、中国人民银行上海总部于2005年成立，“两平台，一窗口，一中心”

2、银行业协会的主管单位为 银监会

3、性银行：国家开发银行主要任务是缓建瓶颈，支持国家，基础设施产业高新技术…；中国进出口银行主要外贸有关；中国农业发展银行主要与农业有关

4、五大行中 全国性第一家股份制商业银行为交通银行1987年组建；最后一家改制为股份有限公司和上市的是：中国农业银行2009年改制，一年后2010上市；，中国银行2004年，中国建设银行2004年，中国工商银行2005年改制，一年后相继上市。

5、一大类别的股份制商业银行12家包括：中信银行，招商银行，平安银行，广发银行，兴业银行，中国光大银行，华夏银行，上海浦东发展银行，中国民生银行，恒丰银行，浙商银行，渤海银行

6、股份制商业银行特点：填补市场空白，打破垄断局面，试验田，但在总资产规模上没有超越五大行

7、农村金融机构中，2007年批准新设立的机构有村镇银行，贷款公司，农村资金互助社

8、全国第一家农村股份制商业银行是张家港市农村商业银行

9、全国第一家农村合作银行是宁波斳 州农村合作银行

10、农村资金互助社不得向非社员吸收存款，发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位和个人提供担保

11、2012年，邮政改制为股份有限公司

12、可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务的外资银行是外商独资银行，中外合资银行；外国银行分社能经营部分或全部外汇，但人民币业务只能是对除中国境内公民以外的人民币业务

13、中国信达资产公司是首家改革试点单位

14、中国第一家信托投资公司----中国国际信托投资公司

15、企业集团财务公司是属于集团内部金融机构，服务不对外

16、金融租赁公司是以融资租赁业务为主

17、贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资产净额的，

18、“一行三会”指中国人民银行，中国银监会，中国，中国

19、中国监管的非银行金融机构，主要包括证劵公司，基金管理公司，期货经纪公司，证劵期货投资咨询机构（注：和银监会监管的8个非金融机构区别开来）

20、中国监管的 凡是有保险二字的机构

21、我国货币经纪公司不能从事金融产品的自营业务

第2章 银行经营环境

2.1 经济环境

1、宏观经济发展目标：

  经济增长      充分就业      物价稳定     国际收支平衡

      指标             

国内生产总值GDP    失业率    通货膨胀率     国际收支

（1）GDP 是以常住居民为标准，常住居民：居住在本国的公民，暂居外国的本国公民，长期居住在本国的外国人

（2）劳动人口指年龄在16岁以上的具有劳动能力的人的全体

（3）我国部门公布的失业率为城镇登记失业率，                          

                资本项目-直接投资，和银行的借贷款

（4）国际收支             贸易收支(国际收支中最主要部分）

                经常项目  劳务收支（运输 、旅游）

                          单方面转移（汇款、捐赠）

2、经济周期

      四阶段：繁荣 衰退 萧条 复苏

                 第一产业：农、林、牧、渔

                             采矿业，制造业，建筑业

     产业结构    第二产业：

                             水电气生产和供应业

                 第三产业：其他产业（第一就业主体）

2.2 金融环境

1、金融市场的功能：货币资金融通功能（最主要的，最基本），优化资源配置功能，风险分散与管理功能，经济调节与定价功能,

2、金融市场的种类　　　　　　　　银行间同业拆借市场

　　　　　　　　　　　货币市场　 债卷回购市场

（１）按金融工具的期限　　　　　 票据市场

　　　　　　　　　　　资本市场（长期金融工具）　债卷市场

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股票市场

（2）按交易工具类型分：债卷市场，票据市场，外汇市场，股票市场，黄金市场，保险市场等

　　　　　　　　　　　发行市场　（一级市场）

（3）按交易的阶段分

　　　　　　　　　　　流通市场　（二级市场）

 （4）按交割时间分：现货市场 和 期货市场

 （5） 按交易场所分：场内市场 和 场外市场

3、金融工具                              

金融工具的种类                 商业票据，银行承兑汇票 

                短期金融工具   可转让大额存单

（1）按期限分   （一年以下）    回购协议等              

                长期金融工具    股票，企业债卷

                （一年以上）   长期国债

                    直接融资工具（国库劵，企业债卷，商业

（2）按融资方式分                票据，公司股票）

                    间接融资工具（银行债卷，银行承兑汇票，                             *                       贷款，可转让大额存单，人寿保险单）

4 货币

（1）货币工具包括：公开市场业务，存款准备金，再贷款    与再贴现，利率，汇率，窗口指导6大类，

  其中“三大法宝”为：公开市场业务，存款准备金，再贴现

（2）货币目标

    操作目标：基础货币（又称高能货币）

中介目标：货币供应量

最终目标：经济增长，充分就业，物价稳定，国际收支平衡

（3）流通中的现金

企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款+银行卡下个人人民币活期存款

城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证劵公司保证金存款+其他存款

被称为 狭义货币--现实购买力

广义货币（一般所说的货币供应量指)

   注：易错点不是潜在购买力

为准货币--潜在购买力

实际利率=名义利率-通货膨胀率（结果有可能为负值）

第3章 银行主要业务

1.负债业务

                         个人存款业务（活期，定期，其他）

               存款业务  单位存款业务

（1）负债业务             人民币同业存款，外币存款

                          同业拆借，向银行借款

               借款业务   债卷回购

                          金融债卷

（2）办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密”的原则

（3）个人在金融机构开立个人存款账户，应出示本人身份证

（4）活期存款通常1元起存（不是10元），除活期存款在每季度结息日计算复利以外，其他存款不计复利，计息日为每季度末月20日，次日付息。（如3月20日,6月20.…）

（5）目前各家银行多采用积数计息法计算活期利息；各家银行多采用逐笔计息法计算整存整取存款利息

（6）逾期支取的定期存款利息按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息；提前支取的定期存款，支取部分按活期利率计算

（7）存期内如遇利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息

（8）教育储蓄存款免征利息所得税，50起存，本金最高2万，在校四年级级以上学生可办理

                       基本存款账户（只能一个）

（9）单位活期存款账户  一般存款账户（现金缴存，不能支取）

                       专用存款账户    设立临时机构

                       临时存款账户    注册验资

                                       异地临时经营活动

（10）同业存放（字面意思哈，同业来存放）为负债业务，相反，  存放同业（存放在同业）是商业银行资产业务

（11）我国银行开办的外币存款业务有9种：美元，欧元，英镑，日元，港元，澳大利亚元，加拿大元，瑞士法郎，新加坡元

（12）现汇买入价比现钞买入价贵，卖价只有一个

（13）境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户限额统一用美元核定

（14）同业拆借是金融机构之间的无担保资金融资行为，

      特点：期限短，金额大，风险低，手续简便

同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一，shibor 上海银行间同业拆放利率

（15）向银行借款为商业银行融资的最后选择，途径有再贴现和再贷款

（16）商业银行发行金融债卷应具备以下条件：A有良好的公司治理机制；B核心资本充足率不低于百分之四C；最近三年连续盈利，且没有重大违法行为；D贷款损失准备计提充足；E中国人民银行要求的其他条件

2.资产业务

贷款是商业银行的主要资产

（1）贷款五级分类法：正常，关注，次级，可疑，损失

（优良）  正常类贷款

正常贷款

           关注类贷款 （有能力，但存在对偿还不利因素）

           次级类贷款（即使执行担保，也可能造成一定损失）

不良贷款   可疑类贷款（即使执行担保，也肯定造成较大损失）

           损失类贷款（在采取措施法律程序后，本息无法收

                        回或只收回级少部分）

（2）个人贷款业务

分为四类：个人住房贷款，个人消费贷款，个人经营贷款，个人信用卡透支

个人住房贷款又包括8类：个人住房按揭贷款，二手房贷款，公积金住房贷款，个人住房组合贷款，个人住房最高额抵押贷款，直客式个人住房贷款，固定利率个人住房贷款，个人商用房贷款

其中直客式个人住房贷款指借款人未通过合作机构推介直接向银行申请办理的贷款。

个人商用房贷款可用与购买商铺、办公楼、商住两用房和商务公寓等用于经营的房屋。

（2）个人消费贷款

  个人消费贷款包括个人汽车贷款，助学贷款，个人消费额度贷款，个人住房装修贷款，个人耐用消费品贷款，个利质押贷款           自用车贷款（贷款金额不超过价格的

                           期限不超过5年

个人汽车贷款   商用车贷款（金额不超过价格的，

                       商用载货车贷款不超过    

               二手车贷款  不超过汽车价格的

助学贷款

国家助学贷款：是指银行向中华人民共和国境内（不包括，澳门，）高等学校的经济困难的全日制普通生，专科生（含高职生），研究生和第二学士学位学生发放的，用于支付学杂费的贷款

（3）公司贷款业务

主要包括：流动资金贷款，固定资产贷款，并购贷款，房地产贷款，银团贷款，贸易融资，票据贴现

流动资金贷款不得用于固定资产，股权等投资，不得用于国家禁止生产，经营的领域和用途

固定资产贷款用途包括四类：基本建设贷款，技术改造贷款，科技开发贷款，商业网点贷款

贸易融资

贸易融资工具：信用证，押汇，保理，福费延

  信用证

开证银行按照客户的要求或指使，凭规定的单据向第三者（受益人）或其他指定人进行付款或承兑;或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付

 押汇

出口押汇（议付）：有追索权地……

进口押汇：进口信用证下的押汇（银行主要办理）和进口代收项下的押汇

保理

出口方为了规避风险而采取的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法----------像古代的镖局一样，呵呵

福费延  也称为买断票据，远期票据贴现的运作过程

英文译为放弃，主要有两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权利；二是银行买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险

（4）债卷投资业务

A 我国商业银行债卷投资对象为：国债，地方债卷，金融债卷，银行票据，资产支持证劵，企业债卷和公司债卷

         记账式国债（商业银行主要投资对象）

 国债               凭证式国债

         储蓄国债

                    储蓄国债（电子式）财政部境内发行

银行票据

特点：无风险，流动性高

B 收益率公式

             名义收益率 = 票面利息 / 面值

             即期收益率 = 票面利息 / 购买价格

     持有其收益率 = （出售价格-购买价格+利息）/购买价格

   例题：某债卷面值为100元，票面利率为，每年支付一次利息。某银行购买时价格为102元，持有一年后出售价格为104元，期间获得一次利息分配，则

           名义收益率 = 100*8？/100=

           即期收益率 = 100*8？/102=

           持有期收益率=（104-102+100*8？）/102=  

（5）现金资产业务

                      库存现金           法定存款准备金

  商业银行现金资产    存放在银行款项

                      存放同业           超额准备金

3  中间业务

 中间业务 是指不构成银行表内资产，表内负债，形成银行非利息收入的业务。包括：收取服务费，理财业务，咨询顾问，基金和债卷的代理买卖，代客买卖资金产品，代理收费、托管、支付结算等

特点：A不运用或不直接运用银行自有资产

  B不承担市场风险

  C 以接受顾客委托为前提，为客户办理业务

  D以收取服务费赚取差价获得收益

  E 种类多，范围广，收入所占比列日益上升

（1）交易业务

                直接标价法（如1美元=7.73元人民币）

外汇标价方法

                间接标价法（应付标价法）

即期外汇交易是指交易日后的第二个营业日或当日办理实际货币交割的外汇交易

金融衍生品：远期，期货、期权、互换

大额实时支付系统主要处理贷记支付业务

（2）支付结算业务

  结算方式：“三票一汇” 汇票、支票、本票，汇款

汇票分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是出票银行签发的、商业汇票一般是由企业为出票人签发的

本票是由银行签发的，承诺在见票时无条件支付取定金额给持票人的票据。提示付款期限为2个月

支票分为现金支票，转账支票，普通支票（划线支票只能转账，不能取现）

汇款分为：电汇（多用于急需用款和大额汇款）、信汇、票汇

（3）银行卡业务

  信用卡 借记卡

（4）代理业务

代收代付业务、代理银行业务、代理证劵业务、代理保险业务、代理其他业务

（5）托管业务

资产托管业务、代保管业务

其中 出租保管箱业务中，对客户存放物品的种类、数量不予查验，客户可在租期内随时开箱取物

（6）担保业务

银行保函业务、备用信用证

备用信用证与其他信用证的区别在于：开证行是第二付款人，只有当借款人发生意外才会发生资金的垫付

（7）承诺业务

贷款承诺业务包括项目贷款承诺、开立信贷证明，客户授信额度、票据发行便利

（8）理财业务

对公理财（金融资信服务、企业咨询服务，财务顾问服务

            现金管理服务、投资理财服务）

  个人理财业务（财务分析、财务规划、投资顾问、资金

                 理）

               理财顾问服务（财务分析规划、投资建议

个人理财业务               个人投资产品推介）

                            私人银行业务

               综合理财服务

                            理财计划

私人银行业务主要针对富裕阶层提供，私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的商业银行客户

理财计划：资金投资、管理计划。包括三类：保证收益理财计划、保本浮动收益理财计划、非保本浮动理财计划

（9）电子银行业务

渠道：网上银行、电话银行（如96811）、手机银行、自助终端

第四章 银行管理

1、股东大会由董事会召集，应在每一会计年度结束后六个月内召开

2、注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，董事的人数不得少于3人，董事会例会、监事会每年至少应召开4次；董事会有过半数董事出席方可举行；作出的决议，必须过半数通过

3、会计资本：银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，、

4 、监管资本：监管当局规定商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本

5 、经济资本：银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量（防止银行倒闭的最后一道防线）

6 、《巴塞尔新资本协议》三大支柱：最低资本要求，外部监管，市场约束

7 、巴塞尔协议3普通股一级资本充足率由2原来提高到4.5 一级资本充足率由4提高到6 总资本充足率维持 8

8、规定商业银行核心一级资本充足率，一级资本充足率和资本充足率最低要求分别为5,6,8 ，正常条件下系统重要性和非系统重要银行的资本充足率不得低于11.5 10.5

9、 核心一级资本包括：实收资本或普通股，资本公积可计入部分，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分

10 、商业银行计算资本充足率公式：

资本充足率=（总资本-对应资本扣除项）/风险加权资产

一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资产

                           A分子对策：增加资产

注：提高资本充足率的方法            

                           B分母对策：降低风险加权资产                                   

分子对策中增加资产可以：如发行普通股，债卷，提高留存利润

分母对策降低风险加权资产：收回贷款，贷款出售，贷款证劵化

C 双管齐下：银行并购

11、 信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要风险，其中贷款是最大最明显的信用风险来源

12、操作风险分为人员因素，内部流程，系统缺陷，外部事件所引发的，表现为：内部欺诈，外部欺诈，就业制度，工作场所安全性，客户产品及业务做法问题，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行交割和流程管理事件

13、 国家风险可分为政治风险，社会风险，经济风险，特点有两个：一是在同一个国家不存在国家风险，二是不论是，银行，企业个人都可能遭受国家风险带来的损失

14、银行通常将 声誉风险 看做是对市场价值最大威胁

15、 风险管理流程包括   风险识别，             

                    风险计量，风险监测，

                     风险控制

17、 内部控制对风险进行事前防范，事中控制，事后监督和纠正

18、 内部控制的构成要素5点：内部控制环境，风险识别与评估，内部控制措施，信息交流与反馈，监督评价与纠正

19 、内部控制的重点内容：授信，资金业务，存款与柜台业务，中间业务，会计，计算机信息系统

第5章 银行监管及反洗钱法律规定

1、中国人民银行和银行业监督管理机构同时拥有对银行业金融机构的检查监督权

2、进行现场检查，检查人员不得少于2人，并出示合法证件和检查通知书

3、对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管，重组，撤销，和依法宣告破产

4、接管期限最长不超过2年

              刑事责任：管制拘役有期无期徒刑死刑及罚金等

5、法律责任    行政处罚：警告罚款责令停产停业，暂扣吊销

              行政处分：警告，记过，撤职开除等

6洗钱的常见方式：借用金融机构，藏身秘密天堂（瑞士，开曼等国），使用空壳公司，利用现金密集行业，伪造商业票据，走私，利用犯罪所得购置不动产动产，通过证劵和保险业洗钱

7 、客户身份资料在业务关系结束后应至少保存5年

8 、大额交易4种类型：

A单笔或当日累计人民币交易达20万以上，（外币交易一万美元以上）的现金收支业务

B单位账户之间单笔或累计200万以上，外币20万美元的转账

C个人账户转账50万元或外币10万美元

D跨境交易一方为个人，单笔或累计达1万美元以上

后面几章全概括

1、任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得使用“银行”字样

2、在查询存款资料时，有权机关可以抄录复制照相，但不得带走原件

3、冻结单位或个人存款的期限最长为6个月

4、有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。

5、存款合同一般采用存款机构制定的格式合同

6、商业银行贷款，应实行审贷分离，分级审批的制度

7、商业银行贷款，应遵守下列资产负债比例管理：

（1）资本充足率不得低于百分之八

（2）贷款余额与存款余额比例不得超过百分之七十五

（3）流动性资产余额与流动性负债余额比例不得低于百分之二十五

（4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额比例不超过百分之十

（5）其他规定

8、商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，其中关系人指：商业银行的董事，监事，管理人员，信贷业务人员以及其近亲属

9、商业银行因行使抵押权，质权而取得的不动产或股权，应在取得之日起两年内予以处分

10、债权人行使撤销权的费用由债务人承担；撤销权自债权人知道撤销事由之日起1年内行使，5年内没有行使，则该撤销权消灭

11、禁止利用同业拆入资金发放固定资产贷款或用于投资

12、商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证劵经营业务、不得向非自用不动产投资或向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外

13、代理包括法定代理，委托代理，指定代理；无民事行为能力人，民事行为能力人的监护人是法定代理人

14、没有代理权，超越代理权，代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任

15、五种担保方式：保证，抵押，质押，留置，定金

16、抵押物的范围：不能抵押的有：土地所有权，耕地，宅基地，等集体所有的土地使用权；学校，医院等以公益为目的的事业单位，社会团体的公益设施：所有权使用权不明或有争议的财产；被查封的财产；法律棍定的不能抵押的财产

17、学校，幼儿园等公益性事业单位不得作为担保人

18、公司成立日期指公司营业执照签发日期

19、公司解散有4种情形：营业期限届满；股东大会决议解散；公司合并或分立需要解散的；公司被吊销营业执照，人民予以解散的。以上4点在解散出现时，除公司合并分立不清算外，其他情形公司都要进行清算，清理债权债务

20、区别无效合同与可撤销合同，其中

    无效合同有：损害国家社会利益，恶意串通，以合同形式掩盖非法目的，违反法律规定（中心词：非法，损害）；

可撤销合同：重大误解，显失公平，因欺诈，胁迫，乘人之危订立的合同

21、诚实信用原则是民法中的“帝王原则”

22、银行设立的VIP的行为不违反公平对待

23、在允许的兼职范围内，妥善处理兼职岗位和本职工作的关系