重庆省2015年下半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 

1、在我国，下列关于证券公司的事项中，不需要经证券监督管理机构批准的是__。

A．变更持有5%以上股权的股东

B．变更注册地址

C．证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构

D．撤销分支机构 

2、目前我国规定设立的基金管理公司的最低实收资本为人民币__。

A．500万元

B．1000万元

C．5000万元

D．1亿元

3、__是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

A．基金资产估值

B．基金资产总值

C．基金负债

D．基金资产净值 

4、关于客户开立资金账户环节，下列表述不正确的是__。

A．需到证券经纪商柜台开立资金账户

B．若条件允许，证券经纪商接受网上开户申请

C．应按证券经纪商要求如实填写开户申请表

D．如果客户没有存管银行的一般存款账户，则还要开立此账户

5、从利率角度分析，__形成了利率下调的稳定预期。

A．温和的通货膨胀

B．严重的通货膨胀

C．恶性通货膨胀

D．通货紧缩 

6、财务顾问接受委托的，应当指定（）名财务顾问主办人负责，同时，可以安排（）名项目协办人参与。（）

A．1；1

B．1；2

C．2；1

D．2；2 

7、假设公司上年经营收入为1.5亿元，归属于公司普通股股东的净利润为6500万元，发行在外的普通股加权平均数为2亿股，则基本每股收益为__元。

A．0.22

B．0.325

C．0.50

D．0.75 

8、公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（）。

A．15%

B．10%

C．5%

D．1% 

9、证券业协会的权力机构是__。

A．会员大会

B．大会

C．股东大会

D．董事会 

10、投资者作为委托合同的另一方，在享受权利时也必须承担的义务不包括__。

A．了解交易风险，明确买卖方式

B．根据自身承受能力接受交易结果

C．采用正确的委托手段

D．按规定缴存交易结算资金

11、全国银行间债券市场债券回购业务是指以商业银行等金融机构为主的机构投资者之间以__进行的债券交易行为。

A．竞价方式

B．询价方式

C．招投标方式

D．定价方式 

12、审计全过程的中间环节是__阶段。

A．审计回顾

B．计划

C．实施审计

D．审计完成 

13、在投资者赎回ETF时，如现金差额为__，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金；如现金差额为__，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

A．正数；正数

B．正数；负数

C．负数；负数

D．负数；正数

14、预期理论暗含的假定之一是__。

A．不同期限的债券是可以互相替代的

B．长期借贷活动决定长期债券的利率，而短期交易决定了短期债券的利率

C．利率期限结构和债券收益率曲线是由不同市场的供求关系决定的

D．长、中、短期债券被分割在不同的市场上，各自有的市场均衡状态 

15、根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资的表述中，正确的是__。

A．经全体股东同意，股东可以用劳务出资

B．不按规定缴纳所认缴出资的股东，应对已足额出资的股东承担违约责任

C．股东在认缴出资并经法定验资机构验资后，不得抽回出资

D．股东向股东以外的人转让出资，须经全体股东2/3以上同意 

16、当收盘价、开盘价和最高价三价相等，而最低价低于以上三个价格时，就会出现__K线图。

A．大十字星型

B．光头阴线

C．光头阳线

D．T字型 

17、证券公司操纵市场行为从而造成证券价格异常波动是通过影响__机制来引起的。

A．数量关系

B．市场秩序

C．供求关系

D．价格关系 

18、下面关于境外上市外资股的阐述，错误的是__。

A．采取记名股票形式

B．以外币标明面值

C．以外币认购

D．在境外上市时，可以采取境外存股凭证形式或者股票的其他派生形式 

19、根据我国《证券法》等相关法律法规的规定，证券经纪商在从事证券经纪业务时必须遵守的内容的说明，错误的是（）。

A．不得挪用客户的交易结算资金和证券，亦不得将客户的资金和证券借与他人，或者作为担保物或质押物

B．不得在营业场所接受客户委托和进行清算、交收

C．不得以任何方式向客户保证交易收益或者承诺赔偿客户的投资损失

D．不得为多获取佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖 

20、以下关于连续竞价的申报价格，正确的是__。

A．某只股票上一交易日收市价格为10元，当日申报价格为11.5元

B．某B股股票上一交易日收市价格为10元，当日申报价格为11.5元

C．某基金上一交易日收市价格为3元，当日申报价格为3.5元

D．某国债前一笔成交价为101元，申报价格为110元 

21、关于债券的内部到期收益率的计算，以下说法正确的是__。

A．附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益

B．贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格

C．贴现债券的到期收益率通常低于贴现率

D．相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂 

22、沪、深证券交易所以国债为主要品种的质押式回购交易的开办时间分别是__。

A．1993年12月和1994年11月

B．1993年10月和1994年12月

C．1994年10月和1993年12月

D．1993年12月和1994年10月

23、以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的__。

A．40%

B．35%

C．25%

D．20% 

24、国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，__应该折算成国家股。

A．国有企业以其法人资产向公司投资形成的股份

B．国有事业单位以其法人资产向公司投资形成的股份

C．全民所有制企业改制成股份公司形成的股份

D．社会公众投资形成的股份

25、目前，我国基金大部分按照__的比例计提基金管理费。

A．1%

B．1.5%

C．2%

D．2.5%

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 

1、证券经纪商应认真审查委托人，对不符合法律规定的客户，不接受其委托。这体现了证券经纪商的__义务。

A．必须忠实办理受托业务

B．不进行信用交易

C．坚持了解客户的原则

D．采用正确的委托手段 

2、按照《上市公司证券发行管理办法》有关规定，发行可转换债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于__。

A．最近3年实现的年均可分配利润的20%

B．最近3年实现的年均可分配利润的30%

C．最近5年实现的年均可分配利润的20%

D．最近5年实现的年均可分配利润的30%

3、下列属于我国上海证券交易所现有的质押式企业债回购交易品种是__。

A．一天企业债回购

B．二天企业债回购

C．三天企业债回购

D．七天企业债回购

E．九天企业债回购 

4、下列不是证券发行市场上的投资者的是__。

A．人民银行

B．商业银行

C．保险公司

D．社会团体

5、基金管理公司的设立须经（）批准。

A．中国

B．中国证券业协会

C．证券交易所

D．中国银监会 

6、基金管理公司应当建立健全董事制度，董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的__。

A．1/4

B．1/3

C．1/2

D．2/3 

7、根据要求，证券指数的编制遵循的原则是__。

A．公开、公正、公平

B．公司优先

C．公开透明

D．公平原则 

8、新《证券法》在保留证券交易所的原有权力之外，授予证券交易所新增的监管权力包括__。

A．根据需要对出现重大异常交易情况的证券账户交易，并报证券监督管理机构备案

B．对证券(包括股票和公司债券)的上市交易申请，行使审核权

C．上市公司出现法定情形时，就暂停或终止其股票上市交易行使决定权

D．公司债券上市交易后，公司出现法定情形时，就暂停或终止其公司债券上市交易行使决定权 

9、可作为融资买入或融券卖出的标的股票，必须满足__。

A．股东人数不少于3000人

B．融资卖出标的股票的流通股本不少于1亿或流动市值不低于5亿元

C．在交易所上市交易满3个月

D．股票发行公司已完成股权分置改革 

10、关于基金管理公司的投资决策，下面叙述正确的是__。

A．公司总经理审议和决定基金的总体投资计划

B．风险控制委员会审定基金资产配置比例或比例范围

C．主管投资的副总经理审批各基金经理提出的投资额超过自主投资额度的投资项目

D．基金经理向交易室的基金交易员发出交易指令

11、__年首家中外合资基金管理公司获准筹建，标志着中国基金业的对外开放正式拉开序幕。

A．2000

B．2002

C．2003

D．2005 

12、__，我国开展了上市商业银行在证券交易所参与债券交易试点工作。

A．2008年10月

B．2009年1月

C．2009年3月

D．2009年5月 

13、证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由__管理和运作。

A．基金托管人

B．基金承销公司

C．基金管理人

D．基金投资顾问

14、关于代销，下列论述正确的有__。

A．代销可分为全额代销和余额代销两种

B．上市公司向原股东配售股份应当采用代销方式发行

C．我国《证券法》规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销

D．代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式 

15、信息披露的意义在于__。

A．有利于价值判断

B．防止信息滥用

C．有利于监督经营管理

D．防止不正当竞业 

16、下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是__。

A．《货币市场基金信息披露特别规定》

B．《基金合同的内容与格式》

C．《基金信息披露管理办法》

D．《上市开放式基金业务规则》 

17、提高员工素质是防范交易差错的基础。员工的素质包括：（）。

A．具有良好的工作态度，认真仔细地办理每一笔代理业务

B．具有较为熟练的技能，能够及时高效地处理每一笔代理业务

C．具有较为丰富的证券交易知识，包括交易程序、交易环节、交易方式和交易费用，热情回答客户所提出的每一问题

D．具有开拓精神 

18、××股票即时揭示的最低5笔卖出申报价格分别为15.60元、15.55元、15.50元、 15.40元和15.35元，申报数量都为1000股。若此时该股票有一笔买入申报进入交易系统，价格为15.55元，数量也为1000股，则成交价应为__元。

A．15.35

B．15.40

C．15.45

D．15.55 

19、现行的证券交易竞价方式有（）

A．拍卖竞价

B．招标竞价

C．集合竞价

D．连续竞价 

20、保荐机构与发行人签订保荐协议后应当在（）内报相关机构备案。

A．5个工作日

B．10个工作日

C．5日

D．10日 

21、关于新设立的股份公司的股权界定，下列说法不正确的是__。

A．国家授权投资的机构或部门，直接向新设立的股份公司投资形成的股份，界定为国家股

B．国有企业或国有企业(集团公司)的全资子企业(子公司)和控股子企业(控股子公司)，以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份公司投资入股形成的股份，界定为国有法人股

C．国家授权投资的机构或部门，直接向新设立的股份公司投资形成的股份，界定为国家法人股

D．国有企业的全资子公司以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份公司投资入股形成的股份，界定为国有法人股 

22、股票股息__。

A．可以使公司保留现金

B．可以使公司股票数量增加

C．会对公司的资产产生影响

D．会对公司的所有者权益产生影响

23、普通股股票的主要风险是__。

A．利率风险

B．信用风险

C．经营风险

D．财务风险 

24、从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优点是（）。

A．筹资风险小

B．筹资弹性大

C．筹资成本小

D．筹资速度快

25、某上市公司去年支付每股股利为0.80元，预计在未来日子里该公司股票的股利按每年5%的速度增长，假定必要收益率为10%，该股票的内在价值是__元。

A．32.5

B．16.5

C．32.0

D．16.8