个人所得税代扣代缴系统(易税门户)年所得12万元个人所得税自行申报操作流程

一、操作说明

1.填写报表

扣缴义务人在易税门户软件中“12万代理申报”模块中填写《个人所得税纳税申报表》数据。数据填写方式为手工填写。

1）增加：点击【新增】按钮，逐条添加纳税人，提取代扣代缴数据。如下图。

∙输入条件后点击【提取代扣代缴数据】按钮，将提取数据显示到申报表对应项中。该纳税人哪些月份没有收入信息系统会给予提示，提示以红色字显示在申报表左下角。

∙在申报表中逐条录入信息，点击【保存】按钮，当总的收入额大于等于12万时，申报表才能保存。若申报表已存在，则提示是否覆盖原数据，若覆盖，则以新增的数据为准，否则不变。（注：若该纳税人12万申报信息已经申报，则不能保存。）

2）修改：选择某一纳税人，点击【修改】按钮，对某个纳税人的12万信息进行修改，操作与新增时类似。

3）删除：选择要删除的纳税人，点击【删除】，删除信息。

4）查找：可通过输入姓名、证照号码、证照类型等条件进行查询。

5）启动修正：申报成功后发现纳税人收入数据存在差异时，可以启动修正。选择纳税人收入信息(可多选)，点击【启动修正】。修正后提示详细信息，并更新申报类型。

6）撤销修正：启动修改后，在修改了申报数据、但未申报前可以撤消本次修正操作。

2.申报表打印

报表填写完成后，请打印该纳税人对应的申报表。

1）点击“个税12万代理申报>>委托书及申报表打印”，如下图所示。

2）导出申报表：选择纳税人（可多选），点击【导出申报表】，如下图选择存放目录。导出文件格式为xls，每个纳税人一个文件。

3）打印：点击【打印】按钮，如下图选择类型，默认选择“自行申报表”。

4）查找：按证照类型、号码、工号、姓名等条件查找纳税人收入信息。

3.申报及反馈

确认数据无误后，可通过本功能对一个或多个纳税人的数据进行申报，申报后请及时获取反馈。

1）点击“个税12万代理申报>>申报及反馈”，如下图所示，显示可发送的申报和已申报未反馈两部分信息。

2）可发送的申报：选择纳税人（可多选），点击【发送申报】按钮，将申报数据发送到税务机关。

3）已申报未反馈：上图中的申报数据发送以后，如下图所示可。选择纳税人（可多选），点击【获取反馈】，从税务机关获取申报反馈信息。

4.补缴税款

申报完成后，需要申报补缴的纳税人应到税务机关补缴税款（无需再另外填申报表）。

5.修正或补申报

扣缴义务人通过客户端软件进行自行申报的代理申报。代理申报可以发起多次。每位纳税人只能自行申报一次，自行申报后可通过修正申报修改申报数据。

税务机关通过后台查询或审核纸质申报表，可提醒扣缴义务人对申报数据有问题的进行修正申报或补申报（应申报未申报）。