中国人寿现金价值计算

大多数的商品在购买时钱货两清，但是保险不是钱货两清的产品，是一种特殊的信用商品，是保单持有人预先交纳保费，保险人后期履行保障责任的特殊产品。当保单持有人退保时涉及到多付的保费，就是退保时的责任准备金还如何处理，现金价值主要研究的是投保人单张保单在一定时刻的剩余价值。

对于一组保单来说，在一定时刻平均每张保单的财务精算现值被称为资产份额。

所谓保单的现金价值就是保单持有人退保时能够拿到的价值返还，这部分通常采用现金折算，所以被称为现金价值。

有些人会认为为什么保单现金价值不能全额退还。退保相当于投保人单方面违约，如果不对这种行为进行惩罚，可能造成保单持有人的逆选择；未来风险小的会倾向于退保，未来风险大的会选择继续持有；这样的话退保有可能改变预定死亡率，会对保险公司财务安全和盈余造成影响，进而影响到被保险人，所以保单持有人需要为自己提前解约承担相应经济代价，但是退保一般发生在前几年，由于部分原因是保险业务员误导宣传导致客户购买了于自己实际不相符的产品，还有就是基于保险合同公平，自由的选择，退保时保单持有人应该享有的权利之一，人寿保单的保费并不是保险人的应收款，而是保单持有人的预付款。

基于对保单持有人和保险人公平的原则。

现金价值=责任准备金–解约费用。

解约费用通常包括三项支出：

1、退保前的管理费用。

2、退保时的处理成本。

3、财务安全和保险人盈余的适当满足。

现金价值在人寿保险中发挥着重要的作用，比如保单贷款保险所谓的保单贷款就是利用保单的现金价值进行贷款，一般情况下不超过保单现金价值的80%，期限不超过6个月，银行同期贷款利息+各家保险公司不同的手续费，如果未能正常还本付息，保险公司贷款和保单现金价值之间的差额支付利息，差额支付完了，保单失效保单贷贷款增加了人寿保险的资金流动性。

现金价值也是一些分红型保单红利的计算保单红利的基础，分红险每次计算红利的时候都是以每张保单的现金价值作为分红权重的，这个时候现金价值就等于投资本金。

现金价值还有另一个用途，由于人寿保险是一份长期险种，各种意外有可能发生，未来由于保单持有人自己的原因无法交纳保费，但是又不想退保。

保险公司对这种情况一般有三种选择权：

1、减额缴清。就是保单的现金价值趸交净保费，其他情况不变更，保额相对减少。

2、展期定期。在保单退保的时候的现金价值作为趸交净保费，作为一份新的保单，新保单为定期险，保额和原来一样，保险期间需要重新计算。

3、自动垫交保费。在保单到期日，宽限期后如果还未交纳保费，有可能是客户想退保或则由于自己疏忽忘记等原因，如果投保人怨我自动垫交保费，用现金价值来垫交保费，维持保单效力。