(新)一般企业资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表格式

会企 03表编制单位: 年度 单位: 元项 目行 次本年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：1

销售商品、提供劳务收到的现金2

收到的税费返还3

收到其他与经营活动有关的现金4

经营活动现金流入小计5

购买商品、接受劳务支付的现金6

支付给职工以及为职工支付的现金7

支付的各项税费8

支付其他与经营活动有关的现金9

经营活动现金流出小计10

经营活动产生的现金流量净额11

二、投资活动产生的现金流量：12

收回投资收到的现金13

取得投资收益收到的现金14

15

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产收回的现金净额

16

处置子公司及其他营业单位收到的现金

净额

收到其他与投资活动有关的现金17

投资活动现金流入小计18

购建固定资产、无形资产和其他长期资

19

产支付的现金

投资支付的现金20

21

取得子公司及其他营业单位支付的现金

净额

支付其他与投资活动有关的现金22

投资活动现金流出小计23

投资活动产生的现金流量净额24

三、筹资活动产生的现金流量：25

吸收投资收到的现金26

取得借款收到的现金27

收到其他与筹资活动有关的现金28

筹资活动现金流入小计29

偿还债务支付的现金30

分配股利、利润或偿付利息支付的现金31

支付其他与筹资活动有关的现金32

筹资活动现金流出小计33

筹资活动产生的现金流量净额34

四、汇率变动对现金的影响35

五、现金及现金等价物净增加额36

加：期初现金及现金等价物余额37

六、期末现金及现金等价物余额38补 充 资 料行 次 本年金额 上年金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：39

净利润40

加：资产减值准备41

42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

生物资产折旧

无形资产摊销43

长期待摊费用摊销44

45

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填

46

列）

47

公允价值变动损失（收益以“－”号填

列）

财务费用（收益以“－”号填列）48

投资损失（收益以“－”号填列）49

50

递延所得税资产减少（增加以“－”号

填列）

51

递延所得税负债增加（减少以“－”号

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）52

经营性应收项目的减少（增加以“－”

53

号填列）

54

经营性应付项目的增加（减少以“－”

号填列）

其他55

经营活动产生的现金流量净额56

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：57

债务转为资本58

一年内到期的可转换公司债券59

融资租入固定资产60

3.现金及现金等价物净变动情况：61

现金的期末余额62

减：现金的期初余额63

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额65

现金及现金等价物净增加额66