医院收入管理制度

（一）医院各项医疗收费要认真执行国家的物价，做到“应收则收、应收不漏”，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。

（二）医院的一切收入纳入经济管理科统一管理和核算，医院收费部门主要由门诊和住院收费处组成，负责相应的收费业务，其他各种收费由经济管理科出纳办理，任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用。

（三）医院门诊、住院、进修实习等收费必须使用财政部门统一监制的收费票据，并切实加强收费票据的管理。

（四）住院及门诊收费员应将每日收到的现金及支票于当天缴存银行，同时将收费日报表及附件送交经济管理科。

（五）实行收入预算管理。根据单位上年度实际收入水平，结合当年的计划目标及医疗收费标准增减情况来确定收入总额。

（六）财务部门应加强对医院收入的监督，建立账簿款项和实物检查制度，每月检查以确保医院的收入得到真实、完整的反映。

一、窗口收费处管理制度

（一）窗口收费处包括门诊收款处及住院收款处，负责门诊及住院患者的一切医疗收费及结算工作。

（二）门诊收费员要做好窗口服务，使用文明用语，仔细耐心解释患者的咨询和疑问。

（三）收款员要熟悉业务操作，提高业务技能，减少患者或家属排队等候时间。

（四）收款员要做到日清、日结，依据当天日报表及财务要求按时上交现金。

（五）工作时间要坚守岗位，不脱岗，不空岗。

（六）正确使用工作电脑，不进行违规操作，不安装工作无关的软件，不盗用他人密码。

（七）注意现金安全，做到人离上锁，非本室人员，未经许可不得随意进入收款室内，严禁室内会客。

（八）严格交手续，及时交待需办的有关事项。

（九）定期进行现金盘点，发现长款、短款情况，不得自行以长补短，须查找原因，做好登记，按程序报领导审批处理。

（十）保管好各种收款印章及收款存根资料，印章使用不当或资料保管不善须追究相关责任。

二、严禁设置“小金库”的管理制度

（一）医院的一切收入、支出及核算工作都必须纳入财务部统一管理，其他任何部门、科室不得设立账外账、“小金库”。

（二）任何科室和个人必须严格执行医院医疗服务价格管理制度，科室和个人不得进行私自收费。

（三）科室人员的工资、奖金、福利、加班费、补贴等的发放，由绩效管理科编册，经院领导审批后，打入职工个人工资卡中。

（四）设备报损处置，设备科和总务科应建立备查簿，变价收入及时、全额上缴经济管理科。

（五）各科室的废品，必须全部上缴总务科，由总务科集中处置，处置的废品收入，应及时、全额上缴医院经济管理科。

（六）经济管理科不定期组织人员进行检查。如发现问题应及时向分管院长汇报。经调查核实后，将按有关规定追究相关责任人的责任。

三、医疗收费价格公示查询制度

为了切实加强医疗服务价格的管理，规范医疗价格行为，提高药品和医疗服务价格的透明度，尊重患者的知情权，方便患者查询就医费用，特制订本制度。

（一）医院对各类医疗收费执行价格公示查询制度。

（二）在门诊大厅、住院部各楼层的显著位置，设置电子屏、自助设备对所提供的药品以及医疗服务的价格等进行公示，方便患者及其家属进行查询。

（三）实行价格公示的医疗服务项目、医用材料的价格发生变动时，在执行新价格前，及时调整公示内容，按照价格公示的实际项目和价格进行收费。

（四）导诊分诊护士可协助患者进行查询服务，对患者的查询、投诉要耐心认真回答，发现问题要认真解决，不得搪塞推诿。

（五）住院患者对“一日清单”所列内容有疑惑的，由患者所在科室的护士长和兼职物价员负责解释，并协调院内相关科室予以解决。出院结算时，患者需要可从住院收费处打印费用清单。

四、医药收费复核制度

为认真做好医院的价格管理工作，进一步规范收费行为，杜绝乱收费现象，增加医疗收费透明度，切实维护患者的合法权益，特制订医院收费复核制度:

1、完善医疗服务项目的病历记录和费用核查工作，严禁医嘱外收费，全院医疗服务项目收费做到“不多收，不少收，不漏收”。

2、科室指定专人负责，每天对住院患者发生的费用，进行收费明细和医嘱的复核，发现问题，及时进行更正。

3、建立患者费用清单查询和复核制度，对门（急）诊患者，根据患者需要提供费用清单，包括收费名称、单价、数量、金额等。对住院患者，科室逐项记录每日发生的医疗费用，在患者入院时，告知患者每日医疗费用查询方式，并向患者提供“住院费用一日清单”，供患者复核。

4、出院病人常规进行医药复核核查，患者出院时，所在科室要对患者住院期间发生的每一笔费用进行复核，及时办理未检查治疗项目和未用药品的退帐。

5、对患者复核发现的收费问题，科室必须认真对待，及时改正，向患者表示歉意，同时要有整改措施。

6、定期对临床各科室进行物价检查，调阅病历记录和费用清单进行复核，发现问题，及时反馈科室，督促科室整改。

五、医疗收费投诉处理制度

为了方便患者投诉，我院将第一投诉点设在收费处、办公室和回访办，由兼职物价员和收费处负责人受理、解决。如果不能解决，协助投诉患者到经济管理科进一步解决。

（一）经济管理科负责患者医疗服务价格投诉处理工作。

（二）各科兼职物价员和护士长对患者的投诉要及时了解情况、认真核对，尽快解决，如果不能解决，要协助患者到经济管理科解决。

（三）经济管理科设群众来信、来访和投诉登记表，详细记录来信、来访和投诉时间，投诉人姓名、住址、电话、反映意见、处理结果等。

（四）对投诉患者要热情接待，耐心解释，根据物价的规定解决所反映的问题。上级部门转入医院的投诉信，要及时回复并报告处理结果。 

（五）对来访者所反映的问题应及时找有关科室及本人，认真核查落实，确实属于误收、多收的要及时退款，并取得患者谅解。

（六）对群众来信、来访、投诉的确实存在的问题，要提出改进措施，加强监督和管理。

六、票据管理制度

（一）票据的领购必须凭《票据准购证》到区财政局非税科办理。

（二）票据的购入、领用、回收、核销管理，实行专人负责，同时管理票据入、出、销手续。

（三）各种票据在使用时按票据号码顺序使用，项目填写完整清楚。资金往来票据加盖本单位财务专用章，填写错误的票据需加盖作废章，与存根联一并保存。

（四）禁止有以下行为：

1、转借、转让和代开票据；

2、私售和盗卖票据；

3、丢失票据；

4、损（撕）毁票据；

5、未按规定开具票据；

6、未按规定缴销票据。

七、门诊收费处退费管理制度

（一）门诊病人退费需要退费的患者先打印后，医技检查类项目必须经执行科室主任签字并注明退费原因，治疗类项目须经治医生签字并注明退费原因，再经门诊部主任签字、收费处负责人签字后方可退费，退费金额退回患者医卡通。药品退费须经药房确认药品的完整性，药房负责作签字确认后再进入退费流程。

（二）收费员对手续完备，姓名、项目、金额相符的退费，及时办理退费手续。对手续不完备的退费，收费员要向患者说明情况，要求其提供相关票据，方能办理退费。

（三）收费员要将当月的退款单据及相对应的作废收据，月末结算时随当月收费月报表上报。

（四）财务收账人员对每笔退费要逐笔复核，对违反制度、私留病人收据、不符合退款手续、舞弊行为的视为贪污，应及时向领导汇报。对异常较大退费金额、退费频率高的收款员和执行科室应及时进行分析，查找原因，防范因此造成收入的流失。

（五）有关检查、治疗科室要密切配合互相协作，对收费情况进行监督。严格审核好，以加强管理堵塞漏洞。

（六）就诊卡内现金余额可以自由退回，收款员审查就诊卡信息，核对预留电话号码，无电话号码的核对身份证号码，无身份证号码核对充值金额及就诊科室，核对正确后方予以退现金，尽力维护病人利益，防止他人退取卡内余额。

（七）就诊卡银联充值需审查银联小票、充值小票，做到银联充值返回银联卡内，禁止大额银联退现金，禁止信用卡退现金，留存银联退费小票备查，遵守银行POS机使用规定，维护医院利益。

八、住院结算处退费管理制度

（一）住院病人因费用问题需要对已结算费用退费者，由所在科室护士长签字并注明退费原因，经住院处原结算工作人员收回签字并取消审批，再经住院处负责人签字方可退费。

（二）结算打印后因患者所带补交金不足当日又无法结算时，由结算工作人员签字并注明退票原因，再经住院处负责人签字，由于设备无法打印需要退票时，由工作人员和住院处负责人签字方可退票。

（三）收款员对审核手续齐全的及时办理退费手续。对手续不完备的退费，收费员要向患者说明情况做好解释，要求其提供相关票据，方能办理退费。

（四）收费员要将当月的退款单据及相对应的作废收据，月末结算时随当月收费月报表上报。

（五）对违反制度、不符合退款手续的应及时向领导汇报。对异常较大退费金额、退费频率高的收款员和执行科室应及时进行分析，查找原因，防范因此造成收入的流失。

（六）与临床各科室密切配合互相协作，对收费情况进行监督。严格审核好，以加强管理堵塞漏洞。