应付账龄分析表

1．首先核算到票的（启用业务应付的情况下）

总账用【核算项目余额表】

【账龄分析表】（不包括业务应付）

然后导出到分别导出到Excel，通过排序等等之类的操作进行核对，发现有下列差异：

衡阳建滔运输有限公司——N区域应改为K区域。

分析：

1．东莞市正一大同德轴承有限公司

查询【应付明细表】

发现应付明细表与总账是一致的，差异实际上就是那一条标红的，原因就是没有做结算。

联查到应付单看看：

做了结算之后就应该相等了。

2．河北汇海化工有限公司

发现余额是负数，即做了付款单。

然后查总账

结果发现没有预付账款余额，只有应付账款余额。直接点击【辅助核算明细表】并与【应付明细表】进行核对。

结果发现【应付明细表】比【辅助核算明细表】多了一笔数据。联查到单据，下查凭证发现：

该付款单是手工新增的，所生成的凭证是费用类科目，而不是往来科目。而付款类型为“费用付款”的却属于采购付款类别。

3．惠州市通用机电设备有限公司情况同2

4．岳阳淡澳机电安装有限公司

对比一下应付明细表与辅助核算明细表，差异见红色标记

为什么账龄分析表比总账报表多呢？原因查明细可发现：该应付单是属于暂估类的，但是单据上有没有勾选“业务应付”。后发现该单据是手工做的，正确做法如下：应该是先做订单然后下推应付单，鉴于系统还未完善业务应付多种源单据支持的方案欠缺，应将应付管理中业务应付处理时点的参数修改为“平时处理”，并在做该应付单是将“业务应付”手工勾选。

5．惠州市石松化工有限公司

总账比账龄少，怀疑是没有完全结算的问题

通过查询【应付明细表】然后到付款单，果然发现没有结算

6．深圳深岩燃气有限公司

也是未做结算的问题。

在此可以总结出结论：

1．【应付明细表】与【核算项目余额表】相等，而账龄不等并大于的，都是未做结算。

2．【账龄分析表】有数而【核算项目余额表】无的，可能是应付单做的是暂估，而未勾选“业务应付”。

3．【应付明细表】比【辅助核算明细表】多的，可能是做了付款类型属于应付系统的单据，但是生成的凭证又与往来科目无关的。

同样的道理可以用来核对应付暂估，与预付款的。