社会组织理事会换届审计资料清单

一、基本资料

1、社会组织法人登记证书、章程、被审计单位承诺书；

2、房屋租赁合同；

3、理事会换届选举文件；

4、上届理事会任期述职报告（或工作总结报告）。任期述职报告（或工作总结报告）应至少包括：（1）单位基本情况。（2）任期内主管工作及分工情况。（3）任期内主要业绩。（4）工作中存在的应承担的经济责任。（5）加强或改善社会团体经营管理的意见和建议。（6）其他需要说明的问题等。

5、组织架构、理事、监事明细清单等；

6、上届理事会任期内各年度经济责任目标和有关计划、资料；

7、上届理事会任期内各种经济诉讼资料及任期前遗留问题的资料；

8、有关经济监督部门（财政、税务等机关）对单位检查后提交的工作报告或处理意见；

9、上届理事会任期内内部控制制度及任期内重大事项决策的会议记录；

10、上届理事会任期内合同管理台账及有关投资合同、借款合同、重要采购合同、其他重要经营合作合同等；

11、上届理事会任期内提供服务项目、业务规程、收费标准、税

收优惠批复等;

12、上届理事会任期内提供购买服务项目清单及项目执行情况说明等；

13、上届理事会任期内专项基金设立清单；（如有）

14、上届理事会任期内接收捐赠资金清单。（如有）

（以上资料提供复印件并加盖公章，验原件）

二、财务资料

1、上届理事会任期内所有年度财务账，最末级科目余额表、序时账；（拷贝电子资料、记账凭证需要抽查原件）

2、上届理事会任职期内所有项目管理办法、项目实施方案、项目委托协议、项目进展报告、项目收支台账（已完成的项目提供项目经费决算报告）、及项目管理档案等。（如有，拷贝电子资料、项目收支凭证和项目管理档案需要抽查原件）

2、上届理事会任职期内所有年度工资管理制度、工资预算、工资台账、工资清单等；

3、上届理事会上任时和换届时的当月份会计报表，上届理事会任职期间的所有年度会计报表、信息平台提交的年度工作报告。（复印件加盖公章及excel版）

4、上届理事会在任期间每年第四季度的申报表、企业所得税申报表；年度企业所得税汇算清缴；审计截止月份申报表（包含所有报税资料）（复印件加盖公章）

5、上届理事会在任期间所有银行每年12月份银行对账单，审计

截止月份银行对账单（复印件加盖公章）

6、验资报告（复印件加盖公章）

7、上届理事会任职期间贵单位的有关审计报告，如：财务收支、

年度审计等;上届理事会换届审计报告。（复印件加盖公章）

8、审计截止日现金盘点表、现金声明书、银行存款对账单及调节表

9、审计截止日资产清单、盘点表、产权证明文件等；

10、审计截止日往来账款清单、账龄分析表等；

11、审计截止日各专项基金的设立文件、收支明细、管理办法、合同协议及相关管理台账等；

12、审计截止日接收捐赠资金收支明细、管理办法、合同协议及相关管理台账等；

13、审计期间会费收支管理办法，收支明细账、台账等（如有）

14、审计期间涉企服务收费收支管理办法，收支明细账、台账等（如有）

15、其他现场需要补充的材料。