资金预算使用管理办法

(试运行)    

一、总则

(一）为合理统筹安排资金，确保各部门上报资金预算的准确性、合理性及时效性,并保证公司审核预算的简易、便捷,特制订本制度。

（二）本制度适用于公司全体职能部门。

二、上报资金预算的具体要求

(一)上报时间

各部门于每月26号前上报次月《月资金计划预算表》至各审核领导,各审核领导于每月28日前将审核后表格交至财务部,由财务部负责统一制表交由总经理、董事长签批.

(二）上报内容依据

资金预算表内所有项目必须有据可依，根据费用类别分别按照以下情况进行填写：

1、已签合同类:必须填写合同付款条件、合同总金额、已付金额、合同完成情况简述.

2、合同正在谈判类：必须填写预估合同总金额、预计支付金额。

3、尚未进行商务谈判类：填写预估价格的同时必须填写备注说明。

4、其他无合同类：考虑到某些款项因金额较小，无法签订合同，此类费用必须填写备注说明。

5、收费类：必须填写相关收费文件名称，将收费文件同时作为附件上报至财务部。

（三)各部门建立台账

要求各部门制定本部门合同支付台账，在编制资金预算表时必须核对合同付款条件、方式，以避免出现错报、漏报等现象的产生。

各部门新签订合同，需将电子版传至各部门负责人,走纸质合同、会签流程单。

三、上报资金预算费用分类：

各部门所有对外签订合同、协议的都按此分类,由各部门填写上班汇总至财务部.

各部门日常费用支出按此分类，由各部门对此进行填写汇总至财务部.

四、上报要求

(一）迟交

各部门每月上报预算如有迟交现象，经办人、部门负责人、分管领导每人、每天分别处以10元罚款。

（二）错报、漏报

每月《资金预算计划表》上报后，根据合同付款条件，由财务部审核预算与合同条款是否相符、有无漏报、错报等情况。

　                                      2012年 6月4日