用友U8财务操作手册

1、会计科目设置

a．增加科目：基础设置→财务→会计科目→增加→输入编码、中文名称（如100201→中国银行）点增加，确定。

b．设辅助核算：点击相关科目，如1122应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来” →确定，另2202应付账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“供应商往来” →确定。(可选项)

c．指定科目：会计科目→编辑→指定科目→现金科目→双击1001库存现金→确定。

银行科目→双击1002银行存款→确认，现金流量科目→双击100101、100202、1012→确定(可选项)

2、凭证类别→记账凭证

3、基础设置→财务→收付结算→结算方式→点击增加→保存(可选项)

如编码 1 名称支票结算如：101 现金支票102 转帐支票

4、基础设置→客商信息→客户/供应商分类→点击增加→保存。如编码01 上海，02 浙江或01 华东02 华南

5、客户/供应商档案录入→点击所属类别→点击增加→编号、全称、简称→保存

6、录入期初余额

a．若年初启用，则直接录入年初余额。

b．若年中启用，则需输入启用时的月初数（期初余额），并输入年初至启用期初的累计发生额。损益类科目的累计发生额也需录入。c．有辅助核算的科目录入期初数→先输入明细，再汇总，然后自动求和

输入期初余额时须双击，在弹出的窗口点击增加→输入客户、摘要、方向、金额→退出，自动保存

二、填制凭证

1、填制凭证

点击填制凭证按钮→在弹出的对话框中点增加按钮→分别录入凭证类别、附单据数、摘要、凭证科目、金额直至本张凭证录入完成→如果要继续增加直接点增加就可以；如果不需要继续增加点击保存后退出即可。

注意：损益类科目中收入类科目发生业务时的只能做在贷方，费用类只能做在借方，如果收入类科目借方有发生额做在贷方红字，若费用类科目贷方有发生做在借方红字。

2、删除凭证

当发现凭证做错时可以进行删除。删除前也要取消审核、记账、和结账。

具体操作为：

1、在填制凭证界面中→“作废/恢复”

2、“整理凭证” →选择月份→确定→选择要删除的凭证，一般点全选→确定→是即可。

三、审核凭证/取消审核（审核人与制单人不能为同一人）

1、换人审核/取消审核

重注册→换用户名（非制单人）、选日期→确定

2、点击审核凭证→审核凭证→选凭证类别、月份→确认→确定→弹出凭证

单张审核/单张取消审核→则直接点击审核/取消

成批审核/成批取消审核→则点击工具栏“文件”旁的“审核” →成批审核凭证/成批取消审核

四、记账

点击记账→选择记账范围或全选→下一步→下一步→记账→确定

五、自动转帐

1、期间损益结转→点击右边放大镜→选择凭证类别，输入本年利润科目4103→确定→选择结转月份→全选→确定→生成一张凭证→保存

注意：自动生成的凭证必须要点击保存，然后对这一张凭证单独审核记账。

六、结账

月末结账→选择结账月份→下一步→对账→下一步→下一步→结账

七、UFO报表

1、进入UFO报表→点击文件→打开→选择报表所在文件夹→选择报表模板（如资产负债表）2、左下角“格式”或“数据”，在格式状态下编辑公式，在数据状态下录入数据。

3、在数据状态下，打开报表模板，在最上一排工具栏上→点击数据→关键字→录入→输入年、月、日→确认→是否重算第×页→是

注意：1．若要追加表页→点击编辑→表页→输入增加的页数→确认

2．如果报表的数据不对，可以在总账模块的账薄菜单下查询余额及发生额表进行核对。如果总账中的数据与报表的数据一致，但与实际数不对时，有可能是凭证录入有错误。

3．报表应该是在所有凭证处理完记账后制作，通常可以月末结账后再做。

八、反结账、反记账

1、取消结帐：总帐－>月末结帐－>在要取消结帐月份同时按下三个键ctrl+shift+F6－>输入帐套主管口令（登陆用友密码）。

2、取消记帐

☆总帐－>期末－>对帐－>同时按下两个键ctrl+H －>出现提示信息“恢复记帐前状态功能已被激活”－>确定

☆总账-凭证－>恢复记帐前状态－>选择恢复方式（月初）－>确定－>输入口令－>恢复记帐完毕。

特别关注：损益类科目中，收入必须做在贷方，成本费用必须做在借方，如果费用有贷方发生额就用借方红字反应。

九、知识点汇总：

一、总账部分

1、总账日常业务流程：

填制凭证――出纳签字——总账凭证审核――总账凭证记账――总账期间损益结转――总账凭证记账（对于期间损益结转的凭证）――对账

2、总账凭证审核

切换操作员――总账――凭证――审核凭证――确定――确定――审核（菜单下有“成批审核”）

3、总账凭证记账

总账――凭证――记账――全选――下一步――记账（弹出期初余额表）――确认――记账

4、总账其间损益结转

⑴总账――期末――转账定义――期间损益――本年利润科目（4103）――确定

⑵总账――期末――转账生成――期间损益结转――全选――确定――生成凭证保存

5、反记账：

总账――期末――对账－－在本界面Ctrl+H，激活按钮――总账――凭证（恢复记账凭证）

6、总账――期末――对账――是否对账（双击左键“Y”）――对账（“对账日期”“对账结果”），有助于数据的检查

7、结账（反总账结账在本界面“Ctrl+Shift+F6”）

总账――期末――结账――下一步（开始结账）――对账（开始对账）――下一步（月度工作报表）――下一步（完成结账）――结账

十、固定资产

1、第一次打开固定资产时，注意初始化，主要是编码方式，一般用系统编码，如果有固定的编码则用手工，固定资产对账科目为1601，固定资产，累计折旧对账科目为1602，累计折旧。

2、固定资产类别设置

固定资产－>设置－>资产类别－>增加，增加相应的固定资产类别

3、卡片录入

固定资产－>卡片－>录入原始卡片或资产增加，录入原始卡片针对的是固定资产有折旧的，资产增加针对的是新增的固定资产，然后在卡片中录入相应的信息。

4、计提折旧

固定资产－>处理－>计提本月折旧，会生成折旧清单，然后在折旧清单中查看。

5、生成凭证

固定资产－>处理－>批量制单，先在制单选择中选择要制单的卡片，然后在制单设置中保存，点击凭证，生成凭证并保存。

6、删除凭证

固定资产－>处理－>凭证查询，选择凭证，删除，总帐中该凭证有作废标志，整理凭证进行删除。

7、月末结账

固定资产－>处理－>月末结账

8、恢复月末结账

固定资产－>处理－>恢复月末结账