酒店经营分析

一、宾馆年营业收入测算

宾馆拥有90间客房,其中套房2间、标准房86间、单间2间；大小会议室4个，餐厅面积1000多平方米,包厢7个（1大6小）可同时接待300余人用餐；

1、营业收入： 

1.1:客房、会议室收入：按照套房价格380元/日、单间160元/日、标准间160元/日计算,宾馆出租率按照60%计算, 客房、会议室年收入354.8万

客房：380X2X365X30%=8.3万

160X2X365X60%=7万

160X86X365X60%=301.3万

会议室：1500 X365 X30%=16.4万

        1000 X365X30%=10.9万

500 X2 X365 X30%=10.9万

合计:354.8万

1.2餐饮收入:按照包厢均价1000元/餐，按50%的上座率计算，会议团队80人/天标准, 按照住房出租率60%计算,酒店餐饮年收入311万

包厢用餐:7X1000X365X60%= 153.3万

会议团队用餐:90X80X365X60%=157.7万

合计:311万

1.3全年客房\餐饮综合收入:665.8万

二、酒店年经营成本测算

1、营业成本

根据学校提供的原宾馆2010年-2011年两年的经营数据，结合星级宾馆的基本运营成本分析如下：

1．1低值易耗品的开支：酒店客房12元/间X90间X60% X365天= 23.7万元

1．2餐饮成本开支： 311万X60%=187万

两项成本合计：210.7万

2、营业费用

根据学校提供的原宾馆2010年-2011年两年的经营数据，结合星级宾馆的基本运营费用分析如下：

1、1委托管理费支出：24万/年

1、2人员工资支出：141.7万

执行总经理1人：10000元*12月=12万

部门经理4人：6000元*4*12月=28.8万

主管2人：4000元*2*12月=9.6万

大堂副理1人：2800元*12月=3.4万

领班4人：2600元*4*12月=12.5万

行政人员（财务）3人：2400元*3*12月=8.6万

营销员1人：2000元*12月=2.4万

餐厅收银员1人：1800元*12月=2.2万

保管核算验收员1人：1500元*12月=1.8万

餐厅服务员11人：11人*1600元*12月=21.1万

传菜生2人:   2人*1200元*12月=2.9万

总台服务员4名：1800元*4人*12月=8.6万

客服6人：6人*1600元*12月=11.5万

会场服务员2人：2人*1600元*12月=3.8万

维修工2人：2000元*2人*12月=4.8万

音响师1人：2800元*12月=3.4万

保卫人员1人：1200元*12月=1.4万

大厅卫生班2人：1200元*2人*12月=2.9万

1.3包厨：72万元/年。

1、4设备保养费、维修费、水电费、燃油等支出约为39 万

1、5财务费用（约占总收入6%）计40万

1、6办公、接待、培训、广告、通讯等费用25.8万

综上所述,xxx酒店各项年运营成本费用总额约为 553.2   万元人民币。

利润:综合收入665.8 万-553.2万   =112.6万