经济目标责任考核管理实施办法

第一章总则

第二章组织机构及职责

第三章考核指标体系

第四章考核办法

第五章考核结果的应用

第六章奖励与惩罚

第七章附则第一章总则

第一条为贯彻落实科学发展观，实现公司健康可持续发展，充分调动公司各部门的积极性和主动性，规范公司各部门的经营行为，建立有效的激励和约束机制，根据国家有关法律、法规以及公司《年度经济目标责任考核管理实施办法（暂行）》，结合公司实际，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司本部、公司全资及控股子公司、分公司（以下简称公司各部门）。

第三条公司每年根据年度综合计划和上年生产经营实际确定经济目标责任考核单位的当年考核指标以及奖惩方案。

第四条年度经济目标责任考核工作由公司负责组织实施，由公司总经理与公司各部门法定代表人(负责人)签订经济目标考核责任书。

第五条年度经济目标责任考核遵循原则

（一）依法考核原则。按照资产保值增值以及资本收益最大化和可持续发展的要求，依法考核公司各部门的经营业绩。

（二）分类考核原则。按照公司各部门资产的规模、现状、经营难易程度和主营业务等差异，实事求是，区别对待，科学分类，严格考核。

（三）激励和约束并重原则。按照责权利相统一的要求，将考核结果与奖惩挂钩，建立经营业绩同激励约束机制相结合的考核制度，建立健全科学合理、可追溯的生产经营责任制。

（四）效率优先、兼顾公平的原则。维护出资人、企业负责人、员工等各方面的合法权益，促进收入分配公正、透明，行为规范，促进企业可持续发展。

（五）过程监督与考核结果相统一的原则。通过加强对月度、季度等日常指标运行情况的监管，科学分析年度指标的运行，客观评价运行绩效。

第二章组织机构及职责

第六条公司成立年度经济目标责任考核工作领导小组（以下简称考核工作领导小组）。公司总经理任组长，分管经营的副总经理任副组长，成员由公司机关职能部门负责人组成。

领导小组下设办公室，办公室设在发展规划部，负责年度经济目标责任考核的具体工作。

考核工作领导小组作为年度经济目标责任考核的领导机构，其主要职责为：

（一）审定公司整体绩效考核标准体系。

（二）审定对公司各部门高层管理人员薪酬及绩效考核的方案。

（三）审定被考核单位的兑现和奖惩方案。

（四）审定公司各部门年度经济目标责任书。

（五）审定经济目标考核过程中的其他事项。

第七条公司发展规划部是经济目标责任考核组织实施的牵头部门，其主要职责为

（一）牵头配合公司完成对公司的年度经济目标责任考核工作。

（二）依据公司经营目标和计划，分解公司生产经营指标，制订纳入考核范围的各单位经济目标责任书。

（三）组织相关部门检查、考核公司各部门经济目标责任完成情况。

（四）汇总公司各部门年度经济目标责任考核结果。

（五）与经济目标责任考核相关的其他工作。

第公司人力资源部为经济目标责任考核兑现实施部门，其主要职责为（一）依据经济目标责任考核结果提出对被考核单位的兑现和奖惩方案，经考核工作领导小组审定后下发执行。

（二）结合年度经济目标责任考核结果，提出公司各部门负责人年薪兑现方案。

（三）根据公司对公司的考核结果及公司总体效益提出公司机关工作人员的年度奖励办法。

（四）提出被考核单位各项经济目标责任建议考核指标。

（五）参与被考核单位经济目标责任完成情况的检查、考核工作。核实经济目标责任考核指标人力资源部分的完成情况。

第九条公司相关职能部门是经济目标责任考核工作

的专业部门，其主要职责为

（一）提出对被考核单位经济目标责任考核的专业建议指标。

（二）参与对被考核单位经济目标责任完成情况的检查、考核工作。核实各专业经济目标责任考核指标的完成值。

第三章考核指标体系

第十条各项考核指标的确定应遵循的原则

（一）体现被考核单位的核心业务和公司本年度对被考

核单位经营管理的重点。

（二）经过努力可达到。

（三）效益型指标和生产型指标相结合，注重效益。

（四）定量与定性相结合，以定量为主。

（五）量度指标和效度指标相结合。

（六）表述准确、重点突出、分条列示、便于考核。

第十一条经济目标责任考核指标体系包括基本指标、辅助指标、指标和激励指标四部分。

基本指标是指能主要体现被考核单位当年生产经营业绩核心任务的指标。

辅助指标是指次要体现被考核单位当年生产经营业绩一般任务的指标或支持实现基本指标的指标。

指标是要求被考核单位在考核期内不发生或者少发生的指标。

激励指标是鼓励被考核单位在考核期内多发生的指标。

第十二条公司在广泛征求被考核单位意见的基础上形成指标池。基本指标和辅助指标将由公司在制定经济目标责任书时从该指标池中选取。

第十三条各项考核指标值的确定由公司根据年度经营计划，结合被考核单位实际情况，在征求被考核单位意见的基础上形成。

第四章考核办法

第十四条公司对被考核单位的年度经济目标责任考核一般以公历年为考核期，考核期限从每年元月一日起至十二月三十一日止。

公司根据生产经营实际情况，可调整被考核单位的考核时段和指标，以签订补充协议的方式确定。

第十五条公司与公司各部门每年3月底前签订经济目标考核责任书。经济目标考核责任书主要包括下列内容（一）签约双方的名称。

（二）考核指标、目标值以及权重。

（三）考核指标的说明。

（四）考核与奖惩的方式。

（五）责任书的变更、解除和终止。

（六）其它需要规定的事项。

第十六条年度经济目标考核责任书按照如下程序签订（一）预报年度经济目标责任考核指标建议值。

每年11月10日前，公司从指标池中选取代表被考核单位经营业绩的指标，和被考核单位充分沟通后，确定为下一年经济目标责任考核指标。

被考核单位在11月20前提出下一年度拟完成的经营业绩指标建议值，并将建议值和必要的说明材料报公司发展规划部。

（二）核定经济目标责任考核目标值。公司根据宏观经济形势及企业运营环境，对被考核单位的经济目标责任考核指标建议值进行审核，并按照相关办法就考核目标值及有关内容同被考核单位沟通后确定。与以前各年度相同的指标原则上不低（高）于该指标前3年的平均值。

公司控股的被考核单位，考核目标值需要依据本公司章程规定批准后确定。

（三）签订年度经济目标责任书。由公司总经理同被考核单位法定代表人（或负责人）签订经济目标责任考核责任书。

第十七条经济目标责任书考核程序

（一）在考核期结束后，被考核单位须对经济目标责任书完成情况进行总结分析，并将总结分析报告于考核期后一年1月15日前报公司考核工作领导小组办公室。

（二）考核工作领导小组办公室组织相关职能部门组成考核小组，依据经过审核的被考核单位统计分析报告和财务决算报告，结合被考核单位的总结分析报告，对被考核单位经济目标责任考核指标的完成情况进行实地考核并计算分值，提出被考核单位经济目标责任考核与奖惩意见报考核领导小组审定。

（三）公司将最终确认的被考核单位经济目标责任考核结果反馈被考核单位。

（四）公司将依据考核结果兑现被考核单位的奖惩。

第十考核计分办法

（一）考核实行百分制，每项指标对应的分数以签订的经济目标责任书为准。

（二）年度经济目标责任得分

1、考核得分=基本指标考核得分+辅助指标考核得分+激励性指标得分+性指标得分

2、定性类指标考核计分办法

由公司考核领导小组办公室组织，考核小组依据实际情况，据实打分，汇总并提出方案。

3、定量类指标考核计分办法完成目标值，获得对应权重的分数；超额完成目标值的，按超额幅度等百分比奖励分数，奖励分数最多不能超过该项指标对应分数的20%。

基本指标未完成目标值，首先扣罚指标对应分数的50%，然后再以原分值为基础，按差额等百分比扣罚，直至分数扣完为止。

除基本指标外的其他指标未完成目标值，直接按照差额等百分比扣罚，分数扣完为止。

对于年初被考核单位第一次上报指标的建议值与年底实际完成值上下差距在20%以上的，公司将按一定比例进行扣分。

激励性指标作为加分项，最低分为零分。

性指标作为减分项，最高分为零分。

第十九条公司对被考核单位经营运作情况和经济目标责任书执行情况实施动态监控，及时发现和解决问题，促进经济目标责任考核指标的全面完成。

（一）月度报告制度。每月5日前被考核单位需向公司考核工作领导小组办公室报告经济目标责任书各项指标的执行情况。

（二）半年检查制度。每年7月10日前，被考核单位将上半年经济目标责任书执行情况及相关说明材料报公司考核工作领导小组办公室。考核工作领导小组办公室组织有关人员对上半年年度经济目标责任书执行情况实施检查。

（三）重大事项及时报告制度。被考核单位发生重大安全生产事故、质量事故、重大环境污染事件、重大经济损失、重大经济举措、重大自然灾害等重要情况时，被考核单位应依据有关规定及时向公司报告。

（四）预警提醒制度。公司对经营运作中存在突出问题及经济目标责任书执行情况明显滞后的单位发出警示通知，提醒相应单位重视，并督促相应单位采取积极应对措施，妥善解决处理。

（五）调研督导制度。针对被考核单位经营中出现的苗头性和倾向性问题，公司组织相关人员进行专题调查研究，深入相应单位督导工作，形成调研报告，并提出措施和建议。

第二十条考核期内，由于国家、省、公司、公司、战略规划或年度计划发生重大调整及不可抗力等原因导致对被考核单位的考核指标值难以完成的，公司可以根据具体情况调整经济目标责任书的相关指标值。