银行个人信贷业务风险防范及化解

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来源：《市场周刊·市场版》2017年第07期

        摘要：金融是国家经济发展的命脉，其中银行是金融体系中的主体，银行经营状况的好坏直接影响市场经济的发展情况。信贷风险则是银行在经营发展过程中遭遇的主要风险，一直是银行风险内控管理的重中之重。随之改革开放的发展，个人信贷业务呈现出高速发展的态势，但是在我国对其风险管理仍没有可利用的现行成功模式，同时尚未形成完整的内控管理体系。本文以当前我国银行的个人信贷业务风险为研究对象，通过分析研究其风险现状及成因探究，进而提出针对性的改善建议和对策。

        关键词：银行；个人信贷；风险防范；化解

        自改革开放以来，我国经济呈现出了高速发展的势头，使得居民的人均收入得到了较大幅度的增长，与此同时导致居民的消费观念发生了很大的转变，信用消费理念日益得到大众的青睐，成为当前消费方式的主要选择之一。个人信贷业务随之应运而生，并快速发展。作为银行融资的重要手段的个人信贷是指银行提供贷款用于个人满足消费资金短缺的重要方式；此外，个人信贷也是银行投放贷款的重要领域，同时能够对国家经济发展起着重要作用。

        随着银行个人信贷业务的日益发展，其潜伏的风险也暴露出来。银行个人信贷风险呈现出潜伏性、长期性、分散性以及管理高成本性等特点。当前银行管理层虽然已经意识到个人信贷业务所蕴含的风险，但尚未得到应有的重视，不仅没有形成完整的内控管理体系，而且风险理论研究也相当短缺。随着经济全球化的日益开放，我国银行业的竞争环境日趋激烈，同时要面对内外部环境的严峻挑战，因此我们需要根据银行个人信贷业务的发展现状以及面临的风险，探究其风险防范和化解对策，进而为我国金融环境贡献一个良好的银行市场。

        一、银行个人信贷业务的发展现状

        自银行个人信贷业务逐步发展以来，其凭借稳定的风险收益、较大的市场发展潜力以及可观的投资回报日益得到我国银行系统的重视，各家银行纷纷调整企业贷款结构，将其作为重要的利润环节，加大产品创新力度以及资源投入份额，导致个人信贷业务市场竞争日趋激烈。因此，银行个人信贷业务在我国银行市场上高速发展，成为银行利润份额以及资产业务的重要支撑点。当前，我国银行个人信贷业务呈现出个人信贷业务市场份额逐渐增大，业务总量快速增长；个人信贷业务产品逐渐丰富，出现多元化发展的势头。

        （一）银行个人信贷业务风险的类型

        对于银行而言，个人信贷业务是一项风险性较高的业务内容。风险是指在经营活动中，由于经济业务的不可预测性导致银行的预期收益与实际收益产生偏差，进而导致出现经济损失甚至是获取额外收益的机会成本出现。在个人信贷业务中，银行应用自身实力和信用为消费者提供短缺资金或者代替客户偿还债务以获得预期收益。因此我们可知，银行根据业务需要投入定量的本金，继而获得预期的收益；但是由于许多不确定因素的存在使得银行的预期收益降低甚至影响本金的回收。因此，在银行个人信贷业务中信贷风险是时刻存在的，根据银行经营管理过程中所面临的各项风险，将银行的个人信贷风险分为市场风险、操作风险和信用风险。

        1.市场风险

        在银行个人信贷业务风险中，市场风险是指由于外汇、利率等市场环境因素导致交易资产的价值发生变动进而面临损失的风险。市场风险主要包括外汇风险和利率风险。

        2.操作风险

        在银行个人信贷业务风险中，操作风险是指不健全的内部控制机制以及其他主观性的因素导致银行发生资产损失的可能性。据统计，操作风险虽然普遍存在，但是一直没有得到应有的关注。

        3.信用风险

        在银行个人信贷业务风险中，信用风险是指银行到期不能收回资产导致其遭受损失的可能性。当前信用风险主要包括一般信用风险，国家风险和行业风险。

        （二）银行个人信贷业务风险的特点

        在银行个人信贷业务风险中，不仅具有银行风险的共性，同时还具备自身资产业务的一些个性。具体包括：个人信贷业务风险较大，受宏观经济周期的影响较明显，风险防范及化解的成本较高。

        1.个人信贷业务风险较大

        由于个人信贷业务主要是针对个人和家庭，因此在申请借款时无法提供详细完整的财务资料，只能提供显示个人收入的简单资料，银行很难通过分析研究把握客户的还款能力，甚至无法全面审核其财务状况。此外，个人的道德风险也是难以估量和防范控制的，进而无法进行有效的监控，因此银行个人信贷业务风险相比公司类业务风险大。

        2.个人信贷业务风险受宏观经济周期影响较重

        借款人向银行申请贷款，一定程度上反映了其对自己收入的确定性，但是其并不是决定其还款能力的保证。借款人的还款能力取决于工资收入，但这是建立在宏观经济基础上的，并明显受经济周期的影响。

        3.个人信贷业务风险防范及化解的成本较高

        虽然个人信贷业务与公司类业务相比贷款金额较小，但是如果发生风险，银行同样需要进行风险防范及化解，甚至其单位成本更高而且难度更大。由此可知，银行个人信贷业务风险虽然金额较小，但是其风险防范及化解的成本却相对较高。

        （三）银行个人信贷业务的风险成因分析

        基于当前我国经济的高速发展，尤其是消费者消费观念的逐渐转变，使得银行个人信贷业务比重逐年上涨。但是由于银行个人信贷业务内控管理制度的不健全，管理方法滞后于业务发展，此外，各银行为拓展业务领域降低放贷准入标准导致个人信贷业务中不良贷款总量日益增加，进而导致银行个人信贷资产风险的出现甚至造成较大损失。

        通过研究分析，银行个人信贷业务风险出现的原因主要包括：

        1.银行内部控制机制不健全以及管理薄弱导致风险加大

        通过调查分析，银行虽然发展时间较长，但是其内部控制机制仍然存在漏洞，以及其自身管理相对存在缺陷。基于激烈的市场环境，部分银行为了扩大个人信贷业务规模，私自降低放贷准入标准和担保要求，造成个人信贷风险积聚，同时为个人信贷风险带来较大的隐患，不利于其行业的健康发展。

        2.借款人个人信用体系不规范

        在银行个人信贷业务中，借款人的财产收入相对不透明，包含着许多灰色收入，难以保证借款人收入的真实性。此外，由于完整的个人信用风险评估信息当前主要集中于工商、等部门，银行无法获取客观公正的信息，因此银行难以对借款人的信用风险做出准确评估。

        3.国家风险防范法律体系不完善

        当前，我国尚未针对个人信贷业务出台一部完整的相关具体法律法规，主要还是借助于银行法等。但是，针对银行法的发文存在不一致的解读。总而言之，我国目前尚未形成完整的法律法规体系，缺少配套措施，给银行个人信用贷款造成不良影响。

        二、银行个人信贷业务风险防范及化解研究

        银行个人信贷业务对市场环境具有较强的依托性，需要社会、市场等全参与，因此银行需要严格树立以风险管理为中心的战略思想，应该加强内部风险控制管理，从建立风险预警系统、运用先进的技术手段等方面入手，兴城不同于公司类信贷业务的风险管理体系，为提高银行个人信贷风险管控能力创造良好的环境。

        （一）建立个人信贷的信用评估和合作机制

        信用评估是指在市场环境下，市场主体对其违约可能性、风险程度进行判断研究并借助专用的符号表示判断结果。在市场经济环境下，银行应该设计客观完善的个人信贷评估机制，并充分应用统计分析方法和信息化手段来支撑个人信用风险统计。此外，银行应该健全和完善个人信贷风险分担机制，通过合作方式来最大程度的降低个人信贷的风险。

        （二）按照全面风险管理原则，建立内控风险体系

        银行应该针对个人信贷业务优化操作流程，减少操作风险，完善内控风险体系。同时，形成合力的个人信贷业务奖惩机制以及权责考评机制，避免人为因素导致风险发生的可能性，确保个人信贷业务的健康发展。

        （三）应用定量分析，构建全面预警机制，提高后续管理水平

        加强定量分析管理是提升个人信贷业务风险管控的重要方式。首先，应该提高个人信贷业务数据录入的准确性，必须对数据进行全面的审核，确保信息准确录入。其次，精益化的后续管理是有效化解和防范风险、提高资产质量的重要保障。通过精益化的贷后管理，坚持内部控制的持久性，严控操作风险。

        （作者单位：厦门大学）

        参考文献

        [1高占才.A银行个人信贷风险管理研究[C].天津大学，2014.

        [2]孙璐.JN邮政储蓄银行个人信贷业务风险应用管理问题研究[C].湘潭大学，2014.

        [3]郭建国，张亚楠.银行个人信贷业务风险管理的策略研究[J].经济研究导刊，2015（02）：162-163.