贷款风险分类指引考题

贷款风险分类指引 

一、单项选择题 

1(对贷款进行分类时～要以评估,A,为核心～把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源～贷款的担保作为次要还款来源。 

A(借款人的还款能力 B(借款人的还款记录 

C(借款人的还款意愿 D(贷款偿还的法律责任 

2(贷款分类时～应将贷款的,B,作为一个重要参考指标。 

A(还款能力 B(逾期天数 C(企业评级 

D(还款记录 

3(商业银行应至少,B,对全部贷款进行一次分类。 

A(每月 B(每季 C(每半年 

D(每年 

4(借款人无法足额偿还贷款本息～即使执行担保～也肯定要造成较大损失的贷款可划分为:,C。 

A(关注类 B(次级类 C(可疑类 D(损失类 

5(在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后～本息仍无法收回或只能收回极少部分的贷款可划分为:,D。 

A(关注类 B(次级类 C(可疑类 D(损失类 

6(尽管借款人目前有能力偿还贷款本息～但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款可划分为:,B。 

A(正常类 B(关注类 C(次级类 D(可疑类 

7(借款人的还款能力出现明显问题～完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息～即使执行担保～也可能造成一定损失的贷款可划分为:,C。 

A(正常类 B(关注类 C(次级类 D(可疑类 

8(《贷款风险分类指引》规定～如果借款人能够履行合同～没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款属于哪类贷款,,A, 

A(正常类 B(关注类 C(次级类 D(可疑类 E( 损失类 

9(《贷款风险分类指引》规定～需要重组的贷款应该至少归为,B。 

A(关注类 B(次级类 C(可疑类 

D(损失类 

10(对贷款以外的各类资产分类时～要以资产价值的,C,程度为核心～具体可参照贷款风险分类的标准和要求。 

A(效益 B(流动 C(安全 

D(好坏 

11(商业银行制定的贷款分类制度应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构进行,D。 

A(审批 B(核准 C(报告 

D(报备 

12(重组贷款的分类档次在至少,B,的观察期内不得调高～观察期结束后～应严格按照《贷款风险分类指引》规定进行分类。 

A(3个月 B(6个月 C(9个月 

D(12个月 

13(重组后的贷款如果仍然逾期～或借款人仍然无力归还贷款～应至少归为,D。 

A(正常类 B(关注类 C(次级类 

D(可疑类 

14(风险分类应以信贷资产的内在风险为主要依据～,D,只作为重要参考因素。 

A(经营成果 B(现金流量 C(高级管理人员素质 D(逾期情况 

15(商业银行应至少,B,对全部贷款进一次分类。 

A(每月 B(每季度 C(每半年 

D(每年 

16(商业银行,B,应对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估～将结果向上级行或董事会作出书面汇报～并报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。 

A(业务经营部门 B(内部审计部门 C(各支行 D(稽核部门 

17(出现下列下列哪种选项所列情况～贷款应划入次级类,,D, 

A(借款人还款意愿差～不与银行积极合作 

B(贷款保证人的财务状况出现疑问 

C(借款人未按规定用途使用贷款 

D(借款人不能偿还对其他债权人的债务 

18(出现下列哪种选项所列情况～贷款应划入关注类,,B, 

A(正常经营收入不足以保证还款～需要执行抵押担保来还款 

B(企业改制对银行债务可能产生不利影响 

C(借款人经营亏损～净现金流量为负值 

D(借款人已资不抵债 

19(下列选项中属于关注类贷款的是:,A。 

A(改变贷款用途 

B(逾期超过一定期限且其应收利息不再计入当期损益的贷款 

C(借款人利用分立形式恶意逃废银行债务且利息已经逾期的贷款 

D(需要重组的贷款 

20(下列选项中属于次级类贷款的是:,D。 

A(用途发生改变的贷款 

B(本金已经逾期的贷款 

C(同一借款人在其他银行的债务已经不良的贷款 

D(借款人利用合并形式恶意逃废银行债务且本金已经逾期 

21(商业银行进行贷款分类时将贷款划分为不同档次的依据是:,A。 

A(贷款风险程度 B(贷款规模 

C(贷款期限 D(借款人信用等级 

22(通过贷款分类可以揭示贷款的,B,和风险程度～真实、全面、动态地反映贷款质量。 

A(利润水平 B(实际价值 C(不良性质 D(贷款质量 

23(对零售贷款如自然人和小企业贷款主要采取,D,～依据贷款逾期时间长短直接划分风险类别。 

A(逾期分类法 B(逾期余额计算法 

C(财产分析法 D(脱期法 

24(依据审慎性原则～对难以准确判断借款人还款能力的贷款～在贷款分类时,B。 

A(应适度上调其分类等级 

B(应适度下调其分类等级 

C(应立即收回其贷款 

D(暂时不划分分类等级 

25(通过贷款分类可以为判断,A,是否充足提供依据。 

A(损失准备金 B(承受损失能力 C(利润率 

D(收益率 

二、多项选择题 

1(借款人的还款能力是一个综合概念～包括:,A、B、C,等。 

A(借款人现金流量 B(财务状况 

C(影响还款能力的非财务因素 D(银行的信贷管理 

2(《贷款风险分类指引》规定～各机构制定的,A、B、C、D、E,以及在分类中遇到的问题和疑问要及时向银监会报告。 

A(各类资产分类标准 B(分类频率 

C(认定权限及有关重组贷款风险状况 D(贷款迁徙情况 

E(抵债资产估值情况 

3(下列哪些资产实行贷款五级分类,,A、B、C、D, 

A(开出信用证 B(承兑 C(担保 D(贷款承诺 

4(贷款风险分类应考虑的主要因素包括:,A、B、C、D、E、F、G。 

A(借款人的还款能力 B(借款人的还款记录 

C(借款人的还款意愿 D(贷款偿还的法律责任 

E(银行的信贷管理 F(贷款项目的盈利能力 

G(贷款的担保 

5(下列那种说法正确,,C、D, 

A(需要重组的贷款应至少归为可疑类 

B(对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款～至少划分为次级类 

C(逾期,含展期后,超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款～至少归为次级类 

D(违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类 

6(下列贷款出现哪些情形应至少归为关注类,,A、B、C、D、E、F, 

A(本金和利息虽尚未逾期～但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑 

B(借新还旧～或者需通过其他融资方式偿还 

C(改变贷款用途 

D(本金或者利息逾期 

E(同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良 

F(违反国家有关法律和法规发放的贷款 

7(下列贷款出现哪些情形应至少归为次级类,,A、B、C, 

A(逾期,含展期后,超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益 

B(借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务～本金或者利息已经逾期 

C(需要重组的贷款 

D(违反国家有关法律和法规发放的贷款 

8(商业银行应依据有关信息披露的规定～披露贷款分

B、C、D、E,等信息。 类,A、

A(方法 B(程序 

C(结果 

D(贷款损失计提 E(贷款损失核销 

9(对违反不良贷款认定标准和程序～造成贷款质量失实的商业银行及其分支机构～视情节严重程度给予哪些处罚,,A、B、C、D、E, 

A(通报 B(限期整改 

C(暂停或取消部分授信业务 D(停止审批新的业务品种 

E(停业整顿 

10(贷款分类应遵循哪些原则,,A、B、C、D, 

A(真实性原则 B(及时性原则 C(重要性原则 D(审慎性原则 

11(对贷款以外的各类资产～包括表外项目中的直接信用替代项目～贷款分类划分依据是:,A、B、C、D。 

A(资产的净值 B(债务人的偿还能力 

C(债务人的信用评级情况 D(担保情况 

12(下列选项中应及时调整对贷款的分类的是:,A、C、D。 

A(某贷款原属正常类贷款～近期发现其贷款保证人的财务状况出现疑问 

B(某贷款原属关注类贷款～近期发现借款人未按规定用途使用贷款 

C(某贷款原属次级类贷款～近期发现借款人处于停产状态 

D(某贷款原属正常类贷款～近期发现借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降 

13(商业银行在贷款分类中应当做到:, B、C、D。 

A(对难以准确判断借款人还款能力的贷款～应适度上调其分类等级 

B(制定和修订信贷资产风险分类的管理、操作实施细则 

C(开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统 

D(保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质 

E(对零售贷款如自然人和小企业贷款主要结合信用等级、担保情况等进行风险分类 

14(下列关于贷款分类说法正确的是:,A、D。 

A(借款人未按规定用途使用的贷款至少应划为关注类 

B(借款人的内部管理问题不应作为银行贷款分类的参考因素 

C(银行已诉诸法律方式来收回贷款的该贷款应划为次级类 

D(贷款经过了重组仍然不能正常归还本息的～贷款至少应划为可疑类 

15(《贷款风险分类指引》规定～下列属于商业银行应披露的信息的是:,A、B、D。 

A(贷款损失核销 B(贷款分类程序 

C(贷款呆账核销 D(贷款损失计提 

16(《贷款风险分类指引》规定～下列不属于商业银行应披露的信息的是:,A、C、D。 

A(贷款分类 B(贷款分类结果 

C(贷款的实际价值 D(贷款的风险程度 

17(《贷款风险分类指引》规定～对贷款进行分类时～要做到:,A、B、C。 

A(要以评估借款人的还款能力为核心 

B(把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源 

C(贷款的担保作为次要还款来源 

D(跟踪检查借款人的动产使用情 

18(下列哪类贷款可以适用脱期法进行贷款分类,,A、B、D, 

A(针对自然人的零售贷款 

B(针对小企业的零售贷款 

C(针对集团客户贷款 

D(农村微型企业贷款 

19(《贷款风险分类指引》规定～商业银行依据有关信息披露的规定～应披露的信息有:,A、B、C、D、E。 

A(贷款分类方法 B(贷款分类程序 C(贷款分类结果 

D(贷款损失计提 E(贷款损失核销 

四、判断题 

1(需要重组的贷款应至少归为次级类。 

答:对。 

2(重组后的贷款如果仍然逾期～或借款人仍然无力归还贷款～应至少归为可疑类。 

答:对。 

3(借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务～本金或者利息已经逾期～至少归为可疑类。 

答:错。 

4(逾期,含展期后,超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款～至少归为可疑类。 

答:错。 

5(违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为可疑类。 

答:错。 

6(对贷款分类时～不能用客户的信用评级代替对贷款的分类～信用评级只能作为贷款分类的参考因素。 

答:对。 

7(同一笔贷款可以进行拆分分类。 

答:错。 

8(贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本金及利息的可能性。 

答:对。 

9(次级类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息～即使执行担保～也肯定要造成较大损失。 

答:错。 

10(商业银行内部审计部门应对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估～检查、评估的频率每年不得少于二次。 

答:错。 

11(对贷款以外的各类资产～包括表外项目中的直接信用替代项目～应划分为关注、可疑、损失三类。 

答:错。 

12(商业银行应当按照相关规定～向中国银行业监督管理委员会及其派出机构报送贷款分类的数据资料。 

答:对。 

13(贷款分类及时性原则是指应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。 

答:对。 

14(贷款分类审慎性原则是指对难以准确判断借款人还款能力的贷款～应适度上调其分类等级。 

答:错。 

15(不能用客户的信用评级代替对贷款的分类～信用评级只能作为贷款分类的参考因素。 

答:对。 

16(对农户、农村微型企业贷款可采取脱期法进行贷款分类。 

答:对。 

17(当同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良～该贷款应至少归为关注类。 

答:对。 

18(重组后的贷款如果仍然逾期～或借款人仍然无力归还贷款～应至少归为次级类。 

答:错。 

19(商业银行监事会应对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估。 

答:错。 

20(可疑类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后～本息仍然无法收回～或只能收回极少部分。 

答:错。 

21(关注类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题～完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息～即使执行担保～也可能会造成一定损失。 

答:错。 

22(通过贷款分类可以及时发现信贷管理过程中存在的问题～加强贷款管理。 

答:对。