(完整)全面风险管理工作评估

全面风险管理评估标准

一、风险的定义与分类

企业在实现其目标的经营活动中，会遇到各种不确定性事件,这些事件发生的概率及其影响是无法事先预知的，这些事件将对经营活动产生影响，从而影响企业目标实现的程度。简单来说，所谓风险就是指在一个特定的时间内和一定的环境条件下，人们所期望的目标与实际结果之间的差异程度。

根据风险对企业目标实现所产生的影响，可将风险分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等五类。

二、风险评估

风险评估是指企业及时识别并系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略的过程，是风险管理的基础。全面风险管理过程中的风险评估必须判明企业完成既定目标存在的系统风险，分析风险的类型和程度。通过设置目标、风险识别、风险分析、风险应对等过程,完成风险评估整体工作。

三、风险评估的方法

（一）风险事件发生概率和影响程度评估

XXXXXXXXXXX（以下简称“公司"）成立全面风险管理委员会，下设风险评估小组，小组成员由XXXXX部牵头组织公司各单位对风险类别熟悉的员工组成,风险评估小组通过召开专题会议、发放风险信息收集表及访谈等方式,对公司经营活动中的风险进行识别,并确定风险的概率和影响。当历史数据中关于风险方面的信息可依赖程度较低时，需要聘请外部专家对风险概率和影响做出判断.确定风险概率和影响程度的评价标准如下：

风险概率

定量

内部参与评分的人员主要包括三个层面：

决策层：董事会;管理层：部门负责人；操作层：员工。

评分人所占权重:公司根据评分人与风险类型的相关性及其评分的可靠程度不同，将评分权重分为两类。当评分人与该风险类型相关程度不同,能够客观评分,此时应赋予较大的权重;当评分人与该风险类型相关程度相同时，则应对评分人赋予相同的权重.

(二)建立风险概率和影响矩阵

依据评定的风险概率和影响程度，公司对风险概率和影响矩阵的形式进行等级评定，以此来评估每项风险的重要性及其紧迫程度.风险管理小组应确定哪种风险概率和影响程度的组合为重大风险、中等风险、一般风险，项目风险等级的评定规则通常在风险管理计划过程中加以定义，以下是一种风险等级定义的标准：

风险等级分值R=风险概率分值+风险影响程度分值

按照风险等级评定规则,对重大、重要风险事件采取重点措施并积极应对，对一般风险事件加以检测.

四、风险应对策略

风险管理策略是指公司根据内外部环境及发展规划所确定的针对当前风险的总体应对措施及风险管理资源的配置原则.

1。风险降低:采取行动减少或者控制风险发生的可能性及影响的方法。

2。风险承担:公司面对超出设定的风险承受条件的风险，在权衡收益和成本后,不准备采取控制措施降低风险或减轻损失的方法。

3.风险规避：公司面对超出设定的风险承受度条件的风险,放弃或者停止与该风险相关业务活动以减轻和避免损失的方法。

4.风险转移：公司准备借助外部力量将风险控制在设定承受度之内的方法,如业务外包和购买保险.

5。风险对冲:公司不是采取单纯规避单一风险，而是承担多个风险，并对风险进行优化组合，使相关风险能够相互抵消的方法。

公司结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。

根据风险应对策略，针对每一项重大风险，从战略和运营、制度和流程、人员和组织架构、技术与数据等方面入手，梳理现有解决方案,制定详细的风险应对方案。

XXXXXXX部依据风险评估结果，确定对应的风险主责部门以及协作部门，组织开展公司全面风险应对方案的制定.企业管理与法务部定期对风险应对方案的执行情况进行跟踪检查，并做好协调推进工作。