收支业务风险控制矩阵表格

节点

（1）局属机关统筹支出主要指用于全局、由局机关统筹使用的经费，主要包括培训费、出国（境）费；

（2）行政支出经费主要是指用于维护单位日常行政事务的经费，主要包括人员经费和日常运行经费

（3）项目支出经费主要是指各业务单位为履行其特定职能、完成工作任务而发生的项目性支出费用。

2、由财务部门管理的省局经费：

A.小于5千元的（指笔支出，下同），由财务处审批；

B.大于5千元的，报财务联席会议审批。

各业务部门管理、需要再分配的经费：

A.小于5千元的，由各部门领导审批；

B.大于5千元的，由相关部门提出意见，报财务联席会审批。紧急情况下，可按签报程序办理，由分管和签字同意后及时下达。

4、各单位（部门）的经费：

A.小于1万元的，由各单位（部门）领导审批；

B.1万元至3万元的，由单位（部门）提出意见，报单位（部门）分管局领导审批；

C.3万元以上的，由单位（部门）分管局领导提出意见，报或办公会审批。

5、按年度对下属单位的拨款，应当按照预算执行。特殊情况，按职责报有关职能部门，经财务联席会审批后执行。

财务处负责人

分管业务处室的局领导

各单位负责人

分管各单位的局领导

局财务联席会议

工作请示等相应的审批单和文件