某银行市场风险定性指标管理

1、市场风险管理框架

（1）我行结合经营实际，建立了合理的市场风险管控框架。通过制定《某某银行市场风险管理办法（暂行）》，并在全行下发《关于认真执行某某银行市场风险管理暂行办法（暂行）的通知》，以文件的形式，书面明确了董事会、高级管理层、监事会、市场风险管理部门、承担市场风险的业务经营部门的权责。

（2）董事会通过自行监控市场风险，审批市场风险管理的战略、和程序，定期听取有关部门关于市场风险性质和水平的报告，确保我行市场风险管控框架有效运作；高级管理层通过制定、定期审查和监督执行市场风险管理的、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及风险管理状况，确保我行市场风险管控框架有效运作。我行建立了于承担风险业务经营部门的市场风险管理部门——风险管理部（资产保全部），依据《某某银行市场风险管理办法（暂行）》第七条规定，行使风险管理职能。

（3）我行负责市场风险管理的人员具备相关的知识和技能。我行制定了书面的市场风险管理和程序。针对市场风险较高的业务种类或相对特殊的市场风险类别，制定了或正在拟定的、更具针对性的和程序，如2012年专门制定了《某某银行股份有限公司信用产品风险管理暂行办法》，对信用产品实现限额管理，弥补了信用产品风险管理空白。

（4）我行在开展新产品、新业务之前，能够做到充分识别和评估其中包含的市场风险，建立了相应的审批和程序、风险控制程序以及后评价机制，做到了制度先行于操作。

（5）我行制定的和程序，切实考虑了我行的实际，与我行的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应，具有可操作性。

2、市场风险的识别、计量、监测和控制

（1）我行严格按照《新会计准则》要求，对全部表内外资产，制定了清晰的交易账户和银行账户划分方法，并予以落实。我行交易账户和银行账户头寸的相互转换符合监管机构和银行内部的要求，并经相应级别的授权人员审批后，记录在案。

（2）我行针对交易账户和银行账户头寸的性质和风险特征，选择了适当的、普遍接受的市场风险计量方法。如对于债券投资交易，在红顶资产管理系统上线后，可结合债券的久期、凸性、公允价值等，采取久期凸性计量、基点计量等方法计量利率风险。

（3）我行市场风险计量体系覆盖了不同业务种类中的各类别的市场风险，主要是利率风险和汇率风险。

（4）我行交易账户目前无资产，头寸为零。对银行账户头寸按照要求每年进行市值重估。市值重估的和程序符合监管要求。

（5）我行定期实施事后检验，将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际结果进行比较，并以此为依据对市场风险计量方法或模型进行调整和改进。

（6）我行对模型使用建立了有效的控制环境，确保数据的质量及长度有效，定期实施事后检验等。

（7）我行建立了压力测试程序，压力情景的选用符合我行所处的市场环境、头寸状况、风险特征。我行制定了必要的应急处理预案，对限额管理、资本配置及市场风险管理的和程序进行改进。

（8）我行对市场风险实现了限额管理，如制订了《某某银行股份有限公司信用产品风险管理暂行办法》等制度规定，对相关业务实行限额管理，并严格落实。

（9）我行制定了书面和程序，并通过电子化、高科技手段，采用资产管理系统等，对超限额情况进行监控和处理，并记录在案。

3、市场风险管理其他要素

（1）我行以核心系统升级为契机，加强资产管理系统等系统建设，切实加强市场风险的识别、计量、监测和控制。

（2）我行能够定期向董事会、高级管理层和其他人员提供有关市场风险情况的报告。业务部门每月提交各种报表、每季提交业务情况报告，也为管理层了解业务运行情况提供了一定的参考。风险管理部具有的报告路线。我行市场风险计量结果，直接影响到我行战略制定、业务发展规划、薪酬激励机制等经营管理决策。

（3）我行严格遵守监管机构市场风险定量指标要求，一直处于刚性定量指标或监管关注触发值以下。