各类风险预警

1. 客户信用等级、贷款风险分类下降；

2. 调整了行业或修改了相关法律，严重影响客户的生产经营；

3. 借款人的主要股东、关联企业、母子公司或担保单位等发生了重大的经营管理变化，如改制、频繁复杂地进行关联交易、重大关联交易等；

4. 股本结构重大变化、资本金大幅减少，大量对外投资，投资项目与自身主营业务关联不大；

5. 挪用或变相挪用信贷资金或其他信用；

6. 对金融机构及其他债权人出现拖欠或违约行为，金融机构被动展期或借新还旧；

7. 逃废金融机构债务；

8. 借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；

9. 高管人员卷入经济或刑事案件；

10. 客户涉及重大不利诉讼；客户大宗资金被诈骗、损失；

11. 管理层核心人物突然死亡、患病、辞职或下落不明，没有相应的继任者；

12. 资产负债表结构发生重大变化，资产负债比率过高，流动资产占总资产比例下降，固定资产变动异常，无形资产激增；

13. 短期债务异常增加，长期债务大量增加；

14. 利润、销售、利润率、现金流量的持续下降；

15. 公司章程、业务性质、经营范围发生重大变化；

16. 经营活动发生显著变化，开工不足，处于停产、半停产或经营停止状态；

17. 丧失主要产品系列、特许经营权、分销权或供应来源；

18. 建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长或处于停缓状态；

19. 拖欠税款、工程款、员工工资、利息；

20. 出售、变卖主要的生产经营性固定资产；

21. 抵质押物品所有权发生争议；客户擅自处理抵（质）押物；

22. 抵押物品的实际占有人管理不善，抵质押物价值下降或金融机构对抵押物失去有效控制；

23. 行业急剧衰退，或地区经济状况严重恶化；

24. 客户在我社账户资金变动异常；

25. 企业在我社的存款余额或结算量锐减；

26. 企业千方百计到各家金融机构申请贷款，只要能够得到贷款，可以承受许多苛刻条件，如高利率等;

27. 借款人向其他金融机构的信贷申请被拒绝，其他金融机构对其看法改变，其他金融机构降低其信用限额；

28. 客户态度发生改变，尤其是缺乏合作诚意，还款意愿差，多种还款来源不落实，拖延支付贷款本金、利息或费用，拒绝金融机构与其注册会计师等相关人员接触；

29. 外部评级机构调低借款人的信用评级；

30. 提供虚假的财务报表或其他信息、资料；

31. 与同一金融机构贷款客户有互保、连环保关系；

32. 借款人违反与其他金融机构或债权人的协议，不能偿还其他对外债务；

33. 接到许多其他金融机构的资信咨询调查；

34. 借款人采取欺诈手段骗取贷款，或套取贷款用于牟取非法收入；

35. 保证人保证能力下降；

36. 遇到台风、洪涝、火灾、地震等严重灾难，损失惨重；

37. 会计师事务所出具保留意见的财务审计报告；

38. 通过资产重估，大幅度增加资产价值和资本公积，但依据不充分；

39. 股东通过借款，抽逃资本金；

40. 金融机构结算帐户往来资金与现金流量表出入较大，或与销售收入不匹配；

41. 缺乏健全的财务管理制度，财务管理混乱；

42. 坏账准备金大量增加；

43. 对一些供应商过分依赖，供应商停止供货或减少信用额度；

44. 企业经常签发空头支票；

45. 贷款档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响；

46. 贷款的使用、偿还等受到行政干预；

47. 发生劳资纠纷；

48. 对贷款缺乏有效的监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；

49. 违反农村信用社信贷和贷款审批程序发放的贷款、信用；

50. 借款人为关系人，贷款条件优于一般贷款条件或同类贷款条件。

二、其他风险预警信号

51. 经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；

52. 国家产业、货币、税收等宏观经济变化，如汇率、利率调整；

53. 多边或双边贸易有所变化，如对进 、出口的和保护；

54. 行业整体衰退，销售量呈负增长，处于微利或亏损状态；

55. 行业进入门槛较低，行业恶性竞争；

56. 国外已有重大的技术革新，国内整个行业的产品和生产技术已经落后，需要革新；

57. 行业为新兴行业，虽已取得有关产品的专利权或技术认定，但尚未进入批量生产阶段，产品尚未完全进入市场；

58. 家族式经营，没有建立起现代企业制度，经营决策程序、方式明显不合理 ；

59. 没有完善的监事机构、监督机制；

60. 部门管理架构、分工不合理，不完备，各部门职责割裂，互不协作；

61. 最高管理者，听不进不同意见，高级管理层之间出现严重分歧或；

62. 管理层品行低下、缺乏修养，员工士气低落；

63. 高管人员或重要人员发生变动，或变动频繁；

. 管理人员不履行个人义务；

65. 主要管理人或其亲属有移民倾向；

66. 管理层缺乏足够的行业经验和管理能力；

67. 管理层经营思想变化，表现为极端冒进、冒险、投机或保守；

68. 中级管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足；

69. 存货激增，存货周转速度减慢；

70. 应收账款金额或比例增加，应收账款周转期延长，应收账款的平均时间拉长或放弃收回应收账款的努力；

71. 应收账款逾期账户过于集中；

72. 用应收票据代替应收账款；

73. 对下属、附属、关联公司有（其他）应收账款；

74. 销售额下降；

75. 销售量上升，利润率下降；

76. 销售增长过快，令人生疑；

77. 毛利与净利润之间的差距加大；

78. 成本提高，收益减少；

79. 相对于销售而言，财务费用、管理费用增长过快；

80. 相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快；

81. 经营亏损，呆账增加；

82. 净现金流量为负或净现金流量大幅下降，企业现金状况恶化；

83. 经营活动产生的净现金流量大幅下降或净现金流量为负；

84. 利用各种手段虚增现金流量；

85. 投资活动产生的净现金流量变化过大；

86. 筹资活动产生的净现金流量变化过大；

87. 管理层对企业发展缺乏战略性的计划，或计划没有实施或无法实施；

88. 赊销发生变化；

. 产品较为单一，产品质量或服务水平下降；

90. 商品或服务的定价过高或变动过快；

91. 购货商减少采购，销售量明显下降，丧失一个或多个实力雄厚的客户；

92. 持有大额定单，如果不能较好履约，可能导致损失巨大；

93. 项目投资计划过于雄心勃勃，对外提供担保过于轻率；

94. 工厂或设备布局不合理；

95. 工厂的设备与设施维修不善，推迟更新过时或无效的设备；

96. 投机于存货，使存货水平超常增加；

97. 存货陈旧、数额巨大，而且杂乱不堪；

98. 主要数据在行业中呈现不利的变动趋势；

99. 抵质押物品变现能力差；

100. 抵质押物品变现价值与市场价值差距拉大；

101. 抵质押物品面临环保困境；

102. 抵质押物品保险过期；

103. 在金融机构开立的账户很多、变动频繁；

104. 固定资产或流动资产的融资计划不明确；

105. 借款人未按规定用途使用贷款；

106. 严重依赖短期借款；

107. 季节性贷款需求变化无常；

108. 企业企图靠某些特殊关系增加贷款；

109. 企业不主动向金融机构提供有关财务及经营情况资料，财务报表呈交不及时；

110. 企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理

111. 兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务；

112. 不能适应市场变化或顾客需求的变化；

113. 对存货、生产和销售的控制能力下降；

114. 借款人的产品质量或服务水平出现下降；

115. 盲目向非主营业务领域迅速扩张；

116. 突然变更其注册会计师或结算金融机构账户；

117. 借款人提出再融资或重组贷款；

118. 外部机构对借款人评级进行调查；

119. 公众媒体上出现不利于客户的消息；

120. 故意隐瞒和其他金融机构往来关系和金额情况。