谈我国商业银行的社会责任

2009-1-8

　　无论是从学习实践科学发展观、构建社会主义和谐社会的角度，还是从深层次审视美国次贷危机引爆的全球金融危机，深入探讨商业银行的社会责任，无疑都具有十分重要的现实意义。

　　商业银行社会责任源自企业社会责任理念。从当前国际组织、公司对企业社会责任的界定和实践看，企业社会责任总体上包括四个方面的内容：首先，企业应该承担并履行好经济责任，最直接地说就是要盈利，尽可能扩大销售，降低成本，正确决策，保证利益相关者的合法权益；其次，企业应在遵纪守法方面作出表率，要遵守所有的法律、法规，包括环境保、消费者权益法、劳动保等；第三，企业应加速生产技术升级和产业结构的优化、增大吸纳就业的能力，努力使社会和环境不因自己的运营活动、产品及服务遭受消极影响，即通常所说的伦理责任或道德责任；最后，是企业的慈善责任，企业要通过慈善事业或灾害救助等行为实现对社会的回馈。

　　商业银行是准公共部门，承担社会责任更显重要。由于高负债经营的特性和牵引金融资源配置的核心作用，商业银行具有广泛而密切的利益相关者，并形成了对实体经济的全面渗透。其经营的好坏直接关系到一国乃至他国的经济金融安全与社会稳定，所以必须在为股东创造价值的同时，主动把对经济、社会、环境和谐统一的追求纳入自身发展目标与实践中。从短期看，商业银行承担社会责任可能会增加经营成本、减少股东分红，但一个诚信经营、关心员工、为消费者着想的商业银行将更有利于增强公众对其的认同感，获得更多的社会支持，为长远发展打下良好基础。同时，商业银行积极承担社会责任，帮助减少失业、缓解通胀、治理污染，还能赢得良好声誉，获得支持，扩大竞争优势和发展空间。而且，在经济全球化的背景下，良好的社会责任行为已经成为国际经贸往来与金融合作的基本要求。因此，无论从经济社会发展的全局，还是自身的可持续经营，积极承担社会责任，对商业银行都是双赢的选择。

　　近年来，我国银行业开始有意识地承担企业社会责任。2006年上海浦东发展银行率先发布了国内银行业的第一份《企业社会责任报告》。2007年7月，国家环保总局、中国人民银行和中国银监会联合出台了《关于落实环境保规防范信贷风险的意见》，对不符合产业和环境违法的企业和项目进行信贷控制，中国提出的“绿色信贷”概念开始在向“赤道原则”(金融机构评估和管理项目融资中的环境与社会风险的国际行业准则)靠拢。2007年11月、12月，中国银监会又先后出台《节能减排授信工作指导意见》和《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》，进一步督促银行业金融机构在节能减排、生态文明建设、服务公众、回报社会中充分发挥积极作用。2008年7月1日，兴业银行发布公告称，公司董事会通过了关于申请加入“赤道原则”的议案，成为首家公开表态将申请加入“赤道原则”的中资银行。2008年9月，国内13家股份制商业银行在广西南宁签署社会责任宣言，表示将加强客户适合度评估，向客户有效提示风险、披露信息，公平对待所有客户。

　　近5年来，我国银行业改革发展取得了世人瞩目的巨大成就，我国商业银行在致力于为股东创造价值、打造最具盈利能力银行的同时，也应考虑认真履行社会责任，努力成为最受社会尊敬的银行。

　　执行国家经济金融。对商业银行而言，维护宏观经济的稳定和健康，既是利他的，也是利己的；既是要求，又体现了商业原则。首先，商业银行在国民经济中的地位和作用决定其必须承担贯彻落实国家宏观的关键作用。由于金融资源在商业银行的高度集中，使得商业银行可以通过增加或减少贷款、扩大或收缩货币供应来实现社会供求总量的平衡；通过信贷投向控制和差别利率的运作，有效鼓励或抑制某些行业和企业的发展，促进经济资源的优化配置和产业结构的合理化。因此，国家宏观特别是产业要取得预期效果，离不开商业银行的大力支持与积极配合。其次，商业银行是宏观经济稳定健康的最大受益者。经济的周期性波动是市场经济的一般规律，国家实施宏观的根本目的，就是通过纠正宏观经济中总需求与总供给失衡以及结构失衡问题，熨平经济波幅，保持持续健康发展。回顾我国改革发展历程，一旦经济出现剧烈震荡，必定伴随银行业大量坏账的产生；波动越大，银行损失越严重。所以，商业银行的市场化经营目标必须和国家的宏观目标相结合，保持宏观有效执行。第三，商业银行只有保持资源的投向及投量与国家经济、环境、产业结构调整和民生需求相适应，才能在经营中最大限度地规避法律风险、风险，在选择市场和客户时避免行业和区域风险。2005年1月国家环保总局一次性宣布停建30多个违规开工项目，涉及总投资1180亿元，其中仅金沙江溪洛渡水电站这一个项目，总投资就高达446亿元，投资规模仅次于三峡工程。这些项目停建的原因只有一个，就是环境影响评价文件未获批准。这些大型或特大型项目的停建或取消对贷款银行的影响是可想而知的。因此，自觉贯彻落实国家的宏观，是银行维护和改善自身生存与发展空间的前提和基础。

　　恪守市场规则，维护市场秩序。一是诚实守信。这是社会对企业行为的最低标准。商业银行提供金融服务的价格要透明；开展市场营销时要充分披露风险，不作言过其辞的宣传，认真履行对客户的各种承诺。近期，雷曼迷你债券风波使银行业遭受声誉危机，一些银行被指责在销售投资产品过程中存在误导甚至欺诈行为，使投资者误认为购入的雷曼迷你债券是零风险或低风险产品，损失惨重。金管局接到的相关投诉有13000多起，涉及金额超过127亿港元。美国次贷危机中也有深刻教训，为了本位利益、短期利益，美国的房贷公司、商业银行肆意降低贷款条件；评级公司不负责任地放宽标准、低估风险；投资银行滥发极其复杂、风险极高的金融衍生产品。集体的非理性行为导致风险不断积聚、蔓延。二是公平竞争。众多的银行竞争主体与有限的优质客户资源的矛盾，使为争抢市场份额的恶性竞争在一些地方至今难以完全消除，追逐短期利益、即期利益的行为导致了道德风险的泛滥。一些地方商业银行忽视客户消费需求滥发银行卡，忽视企业真实用信需求的超额授信、垒大户，忽略银行成本核算的利率优惠、降低授信条件，在一定程度上造成了集团客户和大额授信风险的防控难度日益加大，传统利差收入模式的盈利空间越来越小，票据诈骗和银行卡恶意透支行为屡禁不止，给银行持续经营和社会经济的健康发展带来严峻挑战。

　　有效管控风险，依法稳健经营。商业银行是经营风险、管控风险、承担风险损失、获取风险收益的特殊企业，其风险既具有内在脆弱性，又有极强的外部传染性。最近30多年世界各国发生的银行危机中，所有倒闭或被接管的银行，无一例外都是因为在风险管理方面出现了严重问题，使金融业甚至实体经济受到严重影响。此次全球性金融海啸也暴露出银行机构在良好的经济环境下普遍容易忽视对风险的管控，放松对风险的约束。特别是从事批发业务的商业银行，具有高负债、高杠杆、高市场依存度的特点，市场一有风吹草动，很容易遭受灭顶之灾。因此，商业银行经营的第一要务，就是要把自身风险管住、管好，依法稳健经营，不追求短期利益，不为股东冒险，这是对社会所作的最基本也是最重要的贡献。因此，增强风险管理意识，建立有效的风险管理架构和流程，理智权衡风险与收益，既是商业银行可持续发展的内在要求，同时也是其肩负的一项重大社会责任。

　　积极参与社会救助和管理，塑造良好企业形象。一是积极遵循绿色信贷原则，强化环保意识。在发放项目贷款时应尽量避免对生态和社区的负面影响，对不承担社会责任和环境责任的企业不提供贷款。二是扶持社会弱势群体。关注弱势群体生存状况，积极支持有助于消除贫困、提高科技文教水平、改善医疗卫生条件和公共设施状况的项目，包括扶贫贷款、助学贷款、小企业贷款、改善农村生产生活条件的贷款。三是积极参与社会救助活动。2008年以来自然灾害频发，商业银行在抗震、抗洪、抗雨雪冰冻等自然灾害中发挥了重要作用，充分运用结算、信贷、柜面服务等手段，支持抗灾、救灾和灾后重建工作，为银行赢得了良好的社会声誉。四是参与慈善事业。比尔·盖茨曾说“巨大的财富意味着巨大的社会责任”，中国企业资产规模排名前100位中有不少商业银行，但排名前100位的慈善企业中却鲜有商业银行的身影，适时适度地参与社会救助和慈善事业应是商业银行履行社会责任的重要表现。

作者：广西银监局 熊良俊 来源：《中国金融》2008年第24期