商业银行经营学期末复习重点

商业银行是以获取利润为目标，以多种金融资产和负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、商业银行发展的两种模式 

✹1．英国模式：融通短期资金的模式（分业模式）

✹2、德国模式：全能银行模式（混合模式）

3、商业银行的作用

信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济

4、商业银行的外部组织形式

1．单一银行制

    定义：指银行业务由各自的商业银行来经营，不设立或不允许设立分支机构。

✹ 优点：

    一是可以银行间的吞并和金融垄断，缓和竞争的激烈程度，减缓银行业务集中的进程；

    二是有利于协调银行与地方间的关系，使银行经营更适合本地区的发展需要；

    三是银行的自主性较强，灵活性较大；

    四是管理层次少，银行的传导快，有利于实现银行的货币。

✹缺点：

   一是由于了竞争，不利于银行的发展和经营效率的提高；

   二是单一银行制与经济的外向型发展相矛盾，人为地了资本的流动；

   三是单一银行制的金融创新不如其他类型的银行。

2、分支银行制

✹    定义：法律允许商业银行在总行之下，可在国内设立分支机构并由总行统管。

✹优点：

    一是经营规模大，有利于开展竞争，并取得规模效益；

    二是分支行遍布各地，易于吸收存款，调剂转移和充分利用资金，同时有利于分散和降低风险；

   三是分支银行制银行数目少，便于国家直接控制和管理。

✹缺点：

      一是如果总行没有完善的通信手段和成本控制方法，银行的经营效益会下降。

      二是从银行人事管理与外部关系来看，分支机构人员的调动与轮换，会影响银行与客户的联系；而工作人员固守一地，又会形成本位主义，削弱总行对分支行的控制能力。

      三是易形成垄断，不便于银行间的有效竞争。

3．控股公司制（金融组织机构创新的产物）

✹    控股公司制是指通过控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。

✹   （1） 类型：非银行持股公司、银行性持股公司

5、对银行业实施监管的原因

✹1、保护储户利益

✹2、银行是信用货币的创造者

✹3、维护金融业的稳定

6、对银行业监管的内容（骆驼原则）

✹1、Capital  资本

✹2、Asset 资产

✹3、Management 管理 

✹4、Earning 收益

✹5、Liquidity 清偿能力

7、商业银行的经营目标

✹安全性目标

✹流动性目标

✹盈利性目标

✹“三性”间的对立统一关系

8、银行资本的含义

             股东为赚取利润而投入银行的货币或者保留在银行中的收益是银行稳健经营的基础。

              从一般会计意义上讲，资本是指所有权和经营权都属于银行自身的资金，相当于资产总额减去负债总额后的净值。

               但商业银行的资本概念与一般企业的资本概念不同 ： 

            ★不仅包括产权资本，还包括一定比例的非权益 资本即债务资本

            ★资本占资产的比例低 

9、银行资本的一般构成类型：

1、股本：

   普通股：是资本的基本形式，是股东的一种权利证书。

   优先股：兼有股票和债券的特点

2、盈余

   资本公积：主要有投资者超缴资本、银行资本增值、接受  捐赠

    留存盈余（未分配利润）：尚未动用的银行累计税后利润部分

3、债务资本

资本票据：小面额后期偿付证券

债券

4、重估储备

5、权益准备金

6、次级债券

10、《巴塞尔协议》对银行资本构成的特殊界定

《巴塞尔协议》的主要思想

           商业银行的最低资本由银行资产结构形成的

资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越

高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成

银行的核心资本；协议签署国银行的最低资本限

额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险

资产的4%；国际间的银行业竞争应使银行资本金

达到相似的水平 

《新巴塞尔协议》对商业银行资本的分类

  ★核心资本：

（1）股本：普通股、永久非累积优先股

（2）公开储备：股票发行溢价、未分配利润等

11、银行负债业务的概念

       银行在经营活动承担的尚未偿还的经济义务。

       广义：除自有资本以外的一切资金来源。

       狭义：主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。

12、银行负债业务的作用

   1、是银行经营的先决条件。

   2、为银行提供了重要的资金来源。

   3、负债业务的规模和结构制约着资产业务的规模和结构，从而银行的盈利水平并影响其分线结构。

  4、保持流动性的手段。

5、利于建立与客户的稳定联系。

13、银行负债的结构

       存款负债、借入负债、其他负债

14、存款的构成

（1）存款的稳定性

所谓存款不稳定性是指存款人提前支取定期存款或在不确定时间支取活期存款的行为所导致的存款人与银行解除原有存款关系的现象。这种现象是存款固有的，所以又称之为“内在不稳定性”。

核心存款：相对于易变性存款，对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款， 如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。为了降低经营风险，商业银行核心存款的比例。 

（2）存款的利率：取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标

15、短期借款的特征和意义

（一）主要特征

1、对时间和金额的流动性需要十分明确

2、对流动性的需要相对集中

3、面临较高的利率风险

4、主要用于短期头寸不足的需要

（二）商业银行从事短期借款的意义

1、为银行提供了绝大多数非存款性资金来源

2、是满足银行周转金的重要手段

3、提高了银行的资金管理效率 

4、既扩大了银行的经营规模，又加强了与外部的联系

16、现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随  时用于支付的银行资产。

17、现金资产的构成、作用

   狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：

　　库存现金

　　托收中的现金

　　在银行的存款

　　存放同业存款

现金资产管理的目的：

      1、确保银行流动性

      2、保持流动性以满足盈利性

贷款的种类

♦1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款 

♦2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款

♦3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款

♦4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款 

♦贷款程序

♦（一）贷款申请

♦（二）贷款调查

♦（三）对借款人的信用评估

♦（四）贷款审批

♦（五）借款合同的签订和担保

♦（六）贷款发放

♦（七）贷款检查

♦（八）贷款收回

贷款定价原则

♦               （一）   利润最大化原则

♦               （二）   扩大市场份额原则

♦               （三）   保证贷款安全原则

♦               （四）   维护银行形象原则