1、如果所属期取得的车票是专用,那么需要先登录选择确认平台进行勾选确认,之后根据确认的结果首先填报附表二的第35行,然后根据第35行填列第1行和第2行。
2、然后再填写附表二的第12行和第10行。
3、如果取得的票据不是专用,那么需要根据自行计算的不含税金额和税额首先填写附表二的第8b行,然后再填写第4行,再填写第12行,最后填写第10行。
4、如果既有专用,又有非专用,应根据选择确认平台的结果填写第35行和第1行、第2行,根据自行计算的非专用的税额和不含税金额填写第8b、4、12、10行.其中第12行的数据包括选择确认平台的全部结果和根据客票自行计算的税额和不含税金额,第10行为全部的旅客运输票据的数量、金额、税额。
5、附表二第12行的税额等于主表第12行本月数。
6、附表二第10行仅用于统计当期抵扣的旅客运输服务票据的份数、金额、税额,不参与其它行次的计算。
Copyright © 2019-2025 51dongshi.net 版权所有
违法及侵权请联系：TEL:177 7030 7066 E-MAIL:11247931@qq.com 本站由北京市万商天勤律师事务所王兴未律师提供法律服务
